Титульний аркуш

08.01.2024	
(дата реєстрації емітентом електронного документа)	
№ 0506/2-1	
(вихідний реєстраційний номер електронного документа)	

	Підтверджую ідентичність та достовірність інформації, що розкрита відповідно до вимог Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (із змінами) (далі - Положення).

Голова Правлiння				Локтiонов Олег Юрiйович	
(посада)	(підпис)	(прізвище та ініціали керівника або уповноваженої особи емітента)	

Проміжна інформація емітента цінних паперів
за 1 квартал 2023 року

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента: Акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку"
2. Організаційно-правова форма: Акціонерне товариство
3. Ідентифікаційний код юридичної особи: 26520688
4. Місцезнаходження: 04080, м.Київ, вул. Олексiя Терьохiна, буд.4
5. Міжміський код, телефон та факс: (044) 454-27-00, (044) 454-27-12
6. Адреса електронної пошти: ubrr@ubrr.com.ua
7. Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює оприлюднення регульованої інформації від імені учасника фондового ринку (у разі здійснення оприлюднення): Державна установа "Агентство з розвитку iнфраструктури фондового ринку України", 21676262, Україна, DR/00001/APA
8. Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює подання звітності та/або адміністративних даних до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (у разі, якщо емітент не подає Інформацію до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку безпосередньо): Державна установа "Агентство з розвитку iнфраструктури фондового ринку України", 21676262, Україна, DR/00002/ARM

II. Дані про дату та місце оприлюднення проміжної інформації

Проміжну інформацію розміщено на власному веб-сайті учасника фондового ринку	https://www.ubrr.com.ua/emitentreports	08.01.2024	
	(URL-адреса сторінки)	(дата)	

Зміст
	Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у проміжній інформації
1. Основні відомості про емітента	X	
2. Інформація про одержані ліцензії на окремі види діяльності	X	
3. Інформація про посадових осіб емітента	X	
4. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:		
    1) інформація про зобов'язання та забезпечення емітента		
    2) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції		
    3) інформація про собівартість реалізованої продукції		
5. Відомості про цінні папери емітента:		
    1) інформація про випуски акцій емітента	X	
    2) інформація про облігації емітента		
    3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом		
    4) інформація про похідні цінні папери емітента		
6. Відомості щодо участі емітента в юридичних особах 		
7. Інформація щодо корпоративного секретаря	X	
8. Інформація про вчинення значних правочинів		
9. Інформація про вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість, осіб, заінтересованих у вчиненні товариством правочинів із заінтересованістю, та обставини, існування яких створює заінтересованість 		
10. Інформація про будь-які обмеження щодо обігу цінних паперів емітента, в тому числі необхідність отримання від емітента або інших власників цінних паперів згоди на відчуження таких цінних паперів та інформація про загальну кількість голосуючих акцій та кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено, а також кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано іншій особі		
11. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів		
12. Інформація про конвертацію цінних паперів		
13. Інформація про заміну управителя		
14. Інформація про керуючого іпотекою		
15. Інформація про трансформацію (перетворення) іпотечних активів		
16. Інформація про зміни в реєстрі забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом		
17. Інформація про іпотечне покриття:		
    1) інформація про заміну іпотечних активів у складі іпотечного покриття		
    2) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям		
    3) інформація про співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після замін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулись протягом звітного періоду		
    4) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття 		
18. Інформація про заміну фінансової установи, яка здійснює обслуговування іпотечних активів		
19. Проміжна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб'єктом забезпечення окремо)		
20. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)		
21. Проміжна фінансова звітність емітента, складена за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку		
22. Проміжна фінансова звітність емітента, складена за міжнародними стандартами фінансової звітності	X	
23. Висновок про огляд проміжної фінансової звітності, підготовлений аудитором (аудиторською фірмою)		
24. Проміжний звіт керівництва	X	
25. Твердження щодо проміжної інформації	X	
26. Примітки:
Iнформацiя про засновникiв надана вiдповiдно до Реєстру власникiв iменних цiнних паперiв АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку, складеного Публiчним акцiонерним товариством "Нацiональний депозитарiй України" станом на 31.03.2023.  Iнформацiя про зобов"язання та забезпечення емiтента вiдсутня. Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї не надається, оскiльки емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкується  як  переробна,  добувна  промисловiсть  або  виробництво  та  розподiлення електроенергiї, газу та води за класiфiкатором видiв економiчної дiяльностi. Iнформацiя про собiвартiсть  реалiзованої  продукцiї не  надається,  оскiльки  емiтент  не  займається  видами дiяльностi,  що  класифiкується  як  переробна,  добувна  промисловiсть  або  виробництво  та розподiлення  електроенергiї,  газу  та  води  за  класiфiкатором  видiв  економiчної  дiяльностi.  Iнформацiя  про  облiгацiї  емiтента  не  надається,  оскiльки  емiтент  не  здiйснював  випуск  облiгацiй.  Iнформацiя  про  iншi  цiннi  папери,  випущенi  емiтентом  не  надається,  оскiльки  емiтент не здiйснював випуск iнших цiнних паперiв.  Iнформацiя про похiднi цiннi папери  емiтента  не  надається,  оскiльки  емiтент  не  здiйснював  випуск  похiдних  цiнних  паперiв.  Вiдомостi щодо участi емiтента в юридичних особах не надається, оскiльки емiтент не має участi в юридичних особах.Рiшення про вчинення значних правочинiв протягом звiтного кварталу не приймались. Iнформацiя  про  вчинення  правочинiв,  щодо  яких  є заiнтересованiсть не надається, оскiльки такi рiшення емiтентом не приймались. Iнформацiя  про  будь-якi  обмеження  щодо  обiгу  цiнних  паперiв  емiтента,  в  тому  числi  необхiднiсть отримання вiд емiтента або iнших власникiв цiнних паперiв згоди на вiдчуження таких цiнних паперiв та iнформацiя про загальну кiлькiсть голосуючих акцiй та кiлькiсть голосуючих акцiй, права голосу за якими обмежено, а також кiлькiсть голосуючих акцiй, права голосу за якими за  результатами  обмеження  таких  прав  передано  iншiй  особi  не  надається  у  зв'язку  з вiдсутнiстю  подiї.  Iнформацiя  про  забезпечення  випуску  боргових  цiнних  паперiв  не надається,  оскiльки  емiтент  не  здiйснював  випуск  боргових  цiнних  паперiв. Промiжну скорочену фiнансову звiтнiсть за  за  3 мiсяцi, що закiнчились 31 березня 2023 року, Банк  склав  згiдно  з  МСФЗ.  Квартальна  (промiжна)  фiнансова  звiтнiсть  поручителя (страховика/гаранта), що здiйснює забезпечення випуску боргових цiнних паперiв (за кожним суб'єктом забезпечення окремо) вiдсутня. Звiт  про  стан об'єкта нерухомостi не надається, оскiльки емiтент не здiйснював випуск цiльових облiгацiй. Висновок про огляд промiжної фiнансової звiтностi не надається, оскiльки аудитором (аудиторською фiрмою) такий огляд не проводився. 

	

ІІІ. Основні відомості про емітента
1. Повне найменування
	Акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку"
2. Дата проведення державної реєстрації
	29.11.2007
3. Територія (область)
	м.Київ
4. Статутний капітал (грн) 
	317480000
5. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі
	0
6. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії
	0
7. Середня кількість працівників (осіб)
	51
8. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД
	64.19 - Iншi види грошового посередництва
9. Органи управління підприємства
	Вiдповiдно до статуту АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку", Органами управлiння Банком є: 1) Загальнi збори Акцiонерiв Банку; 2) Правлiння Банку. Органом, що здiйснює захист прав акцiонерiв Банку, вкладникiв, iнших  кредиторiв  Банку та здiйснює контроль за дiяльнiстю Правлiння є Наглядова рада Банку. 
10. Засновники
Прізвище, ім'я, по батькові, якщо засновник - фізична особа; найменування, якщо засновник - юридична особа	Місцезнаходження, якщо засновник - юридична особа	Ідентифікаційний код юридичної особи, якщо засновник - юридична особа	
ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД"	Україна, 04080, м. Київ, вул. Олексiя Терьохiна,4	40977562	
Якщо кількість фізичних осіб - засновників емітента перевищує двадцять, зазначається загальна кількість фізичних осіб:
	0
11. Банки, що обслуговують емітента
1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті
	Нацiональний банк України, МФО 300001
2) IBAN
	UA433000010000032008123101026
3) поточний рахунок
	UA433000010000032008123101026
4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком в іноземній валюті
	Акцiонерне товариство "КРЕДОБАНК", МФО 325365
5) IBAN
	UA333253650000000000016009041
6) поточний рахунок
	UA333253650000000000016009041

IV. Інформація про одержані ліцензії на окремі види діяльності
Вид діяльності	Номер ліцензії	Дата видачі	Орган державної влади, що видав ліцензію	Дата закінчення дії ліцензії (за наявності)	
1	2	3	4	5	
Професiйна дiяльнiсть на ринках капiталу з торгiвлi фiнансовими iнструментами, що передбачає дилерську дiяльнiсть	185464	12.03.2013	Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку		
Опис	Строк дiї лiцензiїї з 12.03.2013 необмежений.	
Банкiвськi послуги	216	15.11.2011	Нацiональний банк України		
Опис	Банкiвська лiцензiя на право надання банкiвських послуг, визначених частиною третьою статтi 47 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть". Строк дiї лiцензiї необмежений.   

	

V. Інформація про посадових осіб емітента
1. Посада
	Голова Правлiння
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Локтiонов Олег Юрiйович
3. Рік народження
	1968
4. Освіта
	вища
5. Стаж роботи (років)
	35
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	АТ (публ.) "Український банк реконструкцiї та розвитку", 26520688, Заступник Голови Правлiння.
7. Опис
	Посадова особа непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 

1. Посада
	Заступник Голови Правлiння
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Третьяков Василь Валерiйович
3. Рік народження
	1965
4. Освіта
	вища
5. Стаж роботи (років)
	36
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ЗАТ "Український кредитний банк", 14360080, Заступник Голови Правлiння.
7. Опис
	 Посадова особа непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 

1. Посада
	Головний бухгалтер, Член Правлiння
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Силенко Тетяна Львiвна
3. Рік народження
	1972
4. Освіта
	вища
5. Стаж роботи (років)
	33
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	АТ"Український банк реконструкцiї та розвитку", 26520688, Головний бухгалтер 
7. Опис
	 Головний  бухгалтер  у персональному складi Правлiння з 10.08.2022 рiшенням Наглядової ради (протокол засiдання Наглядової ради №18/2022 вiд 09.08.2022). Непогашених судимостей за корисливi та посадовi злочини не має. 

1. Посада
	Голова Наглядової ради
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Янь Дуншен
3. Рік народження
	1970
4. Освіта
	вища
5. Стаж роботи (років)
	25
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	Тяньцзiньське акцiонерне товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Бохайська Товарна Бiржа" (Tianjin Bohai Commodity Exchange Co., Ltd), 911200006940710567, Товариство з обмеженою дiяльнiстю "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД", 40977562, обiймає посаду Директора.
7. Опис
	Обран на посаду Голови Наглядової ради АТ  "Український банк реконструкцiї та розвитку" (представник ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД") рiшенням Єдиного акцiонера Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" вiд 17.03.2023 №2/2023.. Посадова особа непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 

1. Посада
	Заступник Голови Наглядової ради, незалежний член
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Вен Юангуа
3. Рік народження
	1970
4. Освіта
	вища
5. Стаж роботи (років)
	31
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	"Жонцзi Iнвестмент Ко., Лтд." ("Zhongji Investment Co., Ltd."), 91130100MA07U9PU64, обiймає посаду Президента.
7. Опис
	Обран на посаду Заступник Голови Наглядової ради- незалежний Член Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" рiшенням Єдиного акцiонера Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" вiд 17.03.2023 №2/2023.. Посадова особа непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Згоди на розкриття паспортних даних не отримано. 

1. Посада
	член Наглядової ради, незалежний член
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Осипенко Руслан Анатолiйович
3. Рік народження
	1967
4. Освіта
	вища
5. Стаж роботи (років)
	38
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	Китайська Торгова Асоцiацiя в Українi, 35506576, виконавчий Директор Китайської Торгової Асоцiацiї в Українi.
7. Опис
	Обран на посаду Член Наглядової ради - незалежний Член Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" рiшенням Єдиного акцiонера Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" вiд 17.03.2023 №2/2023.. Посадова особа непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Згоди на розкриття паспортних даних не отримано.

1. Посада
	член Наглядової ради, незалежний член
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Джа Джунмiн (Zha Zhongmin)
3. Рік народження
	1969
4. Освіта
	вища
5. Стаж роботи (років)
	31
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	Shanghai Shenghong Financial Service Company, -, 

Генеральний директор компанiї Shanghai Shenghong Financial Service Company, Китай, м. Шанхай
7. Опис
	 Обран  на посаду   незалежний член Наглядової ради Банку  рiшенням Єдиного акцiонера Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" вiд 03.02.2023 №1/2023. Посадова особа непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Згоди на розкриття паспортних даних не отримано. 

1. Посада
	член Наглядової ради
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Сюй Хунхун
3. Рік народження
	1985
4. Освіта
	вища
5. Стаж роботи (років)
	13
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	Тяньцзiньське акцiонерне товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Бохайська Товарна Бiржа" (Tianjin Bohai Commodity Exchange Co., Ltd), 911200006940710567, головний комплаєнс- менеджер/начальник вiддiлу управлiння активами
7. Опис
	Обрана на посаду Член Наглядової Ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" (представник ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД") рiшенням Єдиного акцiонера Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" вiд 17.03.2023 №2/2023.. Посадова особа непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.  Згоди на розкриття паспортних даних не отримано.

1. Посада
	Заступник Голови Правлiння
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Усенко Ольга Петрiвна
3. Рік народження
	1981
4. Освіта
	вища
5. Стаж роботи (років)
	20
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку", 26520688, Начальник ОПЕРУ АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку"
7. Опис
	Призначена на посаду Заступника Голови Правлiння з 10.08.2022 рiшення Наглядової ради (протокол засiдання Наглядової ради №18/2022 вiд 09.08.2022).  Посадова особа непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 

1. Посада
	Заступник Голови правлiння, Член Правлiння
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Леун Ка Мань
3. Рік народження
	1959
4. Освіта
	вища
5. Стаж роботи (років)
	40
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	Нацiональний банк Австралiї уГонконгу, -, 

Директор Департаменту торгiвлi (Материковий Китай), директор Департаменту торгiвлi та фiнансування оборотного капiталу
7. Опис
	Призначен на посаду Заступника Голови Правлiння, члена Правлiння з 09.02.2023 рiшенням Наглядової ради (Протокол №4/2023 вiд 08.02.2023).  Посадова особа непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 

VII. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій емітента
Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Найменування органу, що зареєстрував випуск	Міжнародний ідентифікаційний номер 	Тип цінного папера	Форма існування та форма випуску	Номінальна вартість (грн)	Кількість акцій (шт.)	Загальна номінальна вартість (грн)	Частка у статутному капіталі (у відсотках)	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
24.12.2021	82/1/2021	Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку	UA4000080972	Акція проста бездокументарна іменна	Електронні іменні	500	634960	317480000	100	
Опис	Акцiї емiтента допущенi до торгiв на АТ "Фондова бiржа ПФТС" в якостi позалiстингових цiнних паперiв. Торгiвля акцiями емiтента на зовнiшнiх ринках не здiйснюється. Факти лiстингу/делiстингу за звiтний перiод вiдсутнi.

03.11.2022 Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку (Рiшення №1312 вiд 03.11.2022) прийняла рiшення про реєстрацiю звiту про результати емiсiї акцiй (без здiйснення публiчної пропозицiї) Банку та видала Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй Банку № 82/1/2021 вiд 24.12.2021р., дата видачi 03.11.2022р.

Станом на 31 березня 2023 року статутний капiтал Банку складає 317 480 000,00 грн., розподiлений на 634 960 часток однакової номiнальної вартостi, корпоративнi права за якими посвiдчуються простими iменними акцiями Банку номiнальною вартiстю 500,00 грн. кожна. Загальна кiлькiсть акцiй Банку - 634 960 простих iменних акцiй. Форма iснування акцiй бездокументарна.

IX. Інформація щодо корпоративного секретаря
(для акціонерних товариств)
Дата призначення особи на посаду корпоративного секретаря	Прізвище, ім'я, по батькові  особи, призначеної на посаду корпоративного секретаря	Контактні дані: телефон та адреса електронної пошти корпоративного секретаря	
1	2	3	
23.08.2022	Верес Марина Анатолiївна	(044)454-27-02, m.veres@ubrr.com.ua	
Опис	Корпоративний секретар АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку"  є посадовою особою, яка здiйснює заходи з пiдготовки та проведенню Загальних зборiв акцiонерiв та засiдань Наглядової ради, з розгляду та узгодженню Наглядовою радою рекомендацiй її комiтетiв; забезпечує ефективну роботу з iнформацiйної та органiзацiйної пiдтримки дiяльностi та обмiну iнформацiєю мiж акцiонерами, органами управлiння та контролю Банку; сприяє розвитку практики корпоративного управлiння вiдповiдно до iнтересiв його акцiонерiв та участi в розкриттi iнформацiї про Банк.

              Здiйснює контроль дотримання Банком вимог чинного законодавства, Статуту та внутрiшнiх документiв Банку, що гарантують реалiзацiю прав i законних iнтересiв Акцiонера при пiдготовцi i проведеннi Банком корпоративних процедур.

              Корпоративний секретар пiдпорядковується Наглядовiй радi.

              Рiшенням Наглядової ради Банку вiд 22.08.2022 року №20/2022 обрано Корпоративним секретарем Верес Марину Анатолiївну.

              Вимоги до кандидатури Корпоративного секретаря, повноваження, права, обов'язки i вiдповiдальнiсть Корпоративного секретаря, порядок його взаємодiї з органами управлiння та структурними пiдроздiлами Банку визначаються Положенням про службу Корпоративного секретаря

Досвiд роботи Корпоративного секретаря АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку": 

з 23.08.2022  ( Рiшенням Наглядової ради Банку вiд 22.08.2022 протокол №20/2022 та наказом Голови Правлiння Банку вiд 22.08.2022 №46-к) по теперiшнiй час - Корпоративний секретар Банку.

Попереднi мiсця роботи:

АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" - начальник Вiддiлу межбанкiвських операцiй 

Квалiфiкацiйний сертифiкат за програмою "Корпоративний секретар"

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. 

	

Проміжний консолідований скорочений звіт про фінансовий стан (Баланс)
на 31.03.2023 року
(тис.грн.)
Найменування статті	Примітки	Звітний період	Попередній період	
1	2	3	4	
АКТИВИ	
Грошові кошти та їх еквіваленти	1000	41 142	39 186	
Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку України	1010	0	0	
Фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	1020	0	0	
Кошти в інших банках	1030	0	0	
Кредити та заборгованість клієнтів	1040	0	0	
Цінні папери в портфелі банку на продаж	1050	0	0	
Цінні папери в портфелі банку до погашення	1060	194 288	193 922	
Інвестиції в асоційовані/асоційовані та дочірні компанії	1070	0	0	
Інвестиційна нерухомість	1080	0	0	
Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток	1090	268	248	
Відстрочений податковий актив	1100	0	0	
Гудвіл	1110	0	0	
Основні засоби та нематеріальні активи	1120	41 587	42 056	
Інші фінансові активи	1130	0	0	
Інші активи	1140	1 299	1 299	
Необоротні активи, утримувані для продажу, та активи групи вибуття	1150	0	0	
Активи – опис додаткових статей статей та вміст їх показників	1990		
Активи – усього за додатковими статтями	1990	0	0	
Усього активів	1999	278 584	276 691	
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ	
Кошти банків	2000	0	0	
Кошти клієнтів	2010	59 414	56 907	
Фінансові зобов'язання, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	2020	0	0	
Боргові цінні папери, емітовані банком	2030	0	0	
Інші залучені кошти	2040	0	0	
Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток	2050	0	0	
Відстрочені податкові зобов'язання	2060	0	0	
Резерви за зобов'язаннями	2070	20	20	
Інші фінансові зобов'язання	2080	0	0	
Інші зобов'язання	2090	2 781	2 595	
Субординований борг	2100	9 914	9 826	
Зобов'язання групи вибуття	2110	0	0	
Зобов'язання – опис додаткових статей статей та вміст їх показників	2990		
Зобов'язання – усього за додатковими статтями	2990	0	0	
Усього зобов'язань	2999	72 129	69 348	
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ	
Статутний капітал	3000	317 480	317 480	
Емісійні різниці	3010	0	0	
Незареєстрований статутний капітал	3020	0	0	
Інший додатковий капітал	3030	-548	-548	
Резерви та інші фонди банку	3040	4 860	4 860	
Резерви переоцінки	3050	0	0	
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	3060	-118 014	-117 126	
Власний капітал – опис додаткових статей статей та вміст їх показників	3490	Результат вiд операцiй з акцiонерами:2677,2677;	
Власний капітал – усього за додатковими статтями	3490	0	0	
Неконтрольована частка	3500	0	0	
Усього власного капіталу	3999	206 455	207 343	
Усього зобов'язань та власного капіталу	9999	278 584	276 691	

Затверджено до випуску та підписано

28.04.2023 року	Керівник	Олег ЛОКТIОНОВ	
	(підпис, ініціали, прізвище)	
	Головний бухгалтер	Тетяна СИЛЕНКО	
(прізвище виконавця, номер телефону)		(підпис, ініціали, прізвище)	

Проміжний скорочений консолідований звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати)
за 1 квартал 2023 року
(тис.грн.)
Найменування статті	Примітки	Звітний період	Попередній період	
1	2	3	4	
Процентні доходи	1000	7 055	54 540	
Процентні витрати	1005	-143	-41 675	
Чистий процентний дохід/(Чисті процентні витрати)	1010	6 912	12 865	
Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення кредитів та заборгованості клієнтів, коштів в інших банках	1020	0	0	
Чистий процентний дохід (Чисті процентні витрати) після створення резерву під знецінення кредитів та заборгованості клієнтів, коштів в інших банках	1030	0	0	
Комісійні доходи	1040	70	263	
Комісійні витрати	1045	-61	-227	
Результат від операцій з фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	1050	0	0	
Результат від операцій з хеджування справедливої вартості	1060	0	0	
Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж	1070	0	0	
Результат від операцій з іноземною валютою	1080	-12	37	
Результат від переоцінки іноземної валюти	1090	22	2 259	
Результат від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості	1100	0	0	
Доходи/(витрати), які виникають під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова	1110	0	0	
Витрати/(доходи), які виникають під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова	1120	0	0	
Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення дебіторської заборгованості та інших фінансових активів	1130	-145	-391	
Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж	1140	0	0	
Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення	1150	0	-4 259	
Чисте (збільшення) зменшення резервів за зобов'язаннями	1160	0	0	
Інші операційні доходи	1170	23	91	
Адміністративні та інші операційні витрати	1180	-936	-6 726	
Частка в прибутку/(збитку) асоційованих компаній	1190	0	0	
Додаткові статті (доходи) – опис статей та вміст показників	1390		
Додаткові статті (доходи) – усього за додатковими статтями	1390	0	0	
Додаткові статті (витрати) – опис статей та вміст показників	1395	витрати на виплату працiвникам:-5487,-22357; витрати зносу та амортизацiя:-1274,-4781;	
Додаткові статті (витрати) – усього за додатковими статтями	1395	-6 761	-7 876	
Прибуток/(збиток) до оподаткування	1500	-888	-23 226	
Витрати на податок на прибуток	1510	0	0	
Прибуток/(збиток) від діяльності, що триває	1520	0	0	
Прибуток/(збиток) від припиненої діяльності після оподаткування	1530	0	0	
Прибуток/(збиток) за рік	1999	-888	-23 226	
ІНШИЙ СУКУПНИЙ ДОХІД:	
СТАТТІ, ЩО НЕ БУДУТЬ РЕКЛАСИФІКОВАНІ В ПРИБУТОК ЧИ ЗБИТОК:	
Переоцінка основних засобів та нематеріальних активів	2000	0	0	
Частка іншого сукупного прибутку асоційованої компанії	2040	0	0	
Додаткові статті (сукупні доходи) – опис статей та вміст показників	2190		
Додаткові статті (сукупні доходи) – усього за додатковими статтями	2190	0	0	
Додаткові статті (сукупні витрати) – опис статей та вміст показників	2195		
Додаткові статті (сукупні витрати) – усього за додатковими статтями	2195	0	0	
Податок на прибуток, пов'язаний із статтями іншого сукупного доходу, що не буде рекласифікований у прибуток чи збиток	2250	0	0	
Інший сукупний дохід, що не буде рекласифікований у прибуток чи збиток після оподаткування	2360	0	0	
СТАТТІ, ЩО БУДУТЬ РЕКЛАСИФІКОВАНІ В ПРИБУТОК ЧИ ЗБИТОК:	
Переоцінка цінних паперів у портфелі банку на продаж	2510	0	0	
Результат переоцінки за операціями з хеджування грошових потоків	2520	0	0	
Накопичені курсові різниці від перерахунку у валюту подання звітності	2530	0	0	
Частка іншого сукупного прибутку асоційованої компанії	2540	0	0	
Додаткові статті (сукупні доходи) – опис статей та вміст показників	2690		
Додаткові статті (сукупні доходи) – усього за додатковими статтями	2690	0	0	
Додаткові статті (сукупні витрати) – опис статей та вміст показників	2695		
Додаткові статті (сукупні витрати) – усього за додатковими статтями	2695	0	0	
Податок на прибуток, пов'язаний із статтями, іншого сукупного доходу,  що буде рекласифікований у прибуток чи збиток	2750	0	0	
Інший сукупний дохід, що буде рекласифікований в прибуток чи збиток після оподаткування	2860	0	0	
Інший сукупний дохід після оподаткування	2900	0	0	
Усього сукупного доходу за рік	2999	-888	-23 226	
Прибуток (збиток), що належить:				
     власникам банку	3010	0	0	
     неконтрольованій частці	3020	0	0	
Усього сукупного доходу, що належить:				
     власникам банку	3210	0	0	
     неконтрольованій частці	3220	0	0	
Прибуток/(збиток) на акцію від діяльності, що триває:				
     чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію	4110	-1,40000	-45,36000	
     скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію	4120	0,00000	0,00000	
Прибуток/(збиток) на акцію від припиненої діяльності:				
     чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію	4210	0,00000	0,00000	
     скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію	4220	0,00000	0,00000	
Прибуток/(збиток) на акцію, що належить власникам банку:				
     чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію за рік	4310	0,00000	0,00000	
     скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію за рік	4320	0,00000	0,00000	

Затверджено до випуску та підписано

28.04.2023 року	Керівник	Олег ЛОКТIОНОВ	
	(підпис, ініціали, прізвище)	
	Головний бухгалтер	Тетяна СИЛЕНКО	
(прізвище виконавця, номер телефону)		(підпис, ініціали, прізвище)	

Проміжний скорочений консолідований звіт про зміни у власному капіталі (Звіт про власний капітал)
за 1 квартал 2023 року
(тис.грн.)
Найменування статті	Примітки	Належить власникам банку	Неконт-рольо-вана частка	Усього власного капіталу	
		статутний капітал	емісійні різниці та інший додатковий капітал	незареєстрований статутний капітал	резервні та інші фонди	резерви переоцінки	нерозподілений прибуток	усього			
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
Залишок на кінець періоду, що передує попередньому періоду (до перерахунку)	1000	244 000	-261	73 480	4 860	2 677	-93 900	230 885	0	230 885	
Вплив змін облікової політики, виправлення помилок та вплив переходу на нові та/або переглянуті стандарти і тлумачення	1110	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Скоригований залишок на початок попереднього періоду	1120	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Усього сукупного доходу:											
    прибуток/(збиток) за рік	1200	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    інший сукупний дохід	1205	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Амортизація резерву переоцінки основних засобів або реалізований результат	1300	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Розподіл прибутку до резервних та інших фондів	1310	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Незареєстрований статутний капітал	1320	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Операції з акціонерами	1330	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Емісія акцій:											
    номінальна вартість	1340	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    емісійний дохід	1345	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Власні акції, що викуплені в акціонерів:											
    купівля	1350	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    продаж	1354	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    анулювання	1358	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Об'єднання компаній	1360	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Дивіденди	1370	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Залишок на кінець попереднього періоду	2000	317 480	-548	0	4 860	2 677	-117 126	207 343	0	207 343	
Усього сукупного доходу:											
    прибуток/(збиток) за рік	2200	0	0	0	0	0	-888	0	0	0	
    інший сукупний дохід	2205	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Амортизація резерву переоцінки основних засобів або реалізований результат	2300	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Розподіл прибутку до резервних та інших фондів	2310	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Незареєстрований статутний капітал	2320	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Операції з акціонерами	2330	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Емісія акцій:											
    номінальна вартість	2340	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    емісійний дохід	2345	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Власні акції, що викуплені в акціонерів:											
    купівля	2350	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    продаж	2354	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    анулювання	2358	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Об'єднання компаній	2360	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Дивіденди	2370	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Додаткові статті – опис статей та вміст показників			
Додаткові статті – усього за додатковими статтями	9990	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Залишок на кінець звітного періоду	9999	317 480	-548	0	4 860	2 677	-118 014	206 455	0	20 655	

Затверджено до випуску та підписано

28.04.2023	Керівник	Олег ЛОКТIОНОВ	
	(підпис, ініціали, прізвище)	
	Головний бухгалтер	Тетяна СИЛЕНКО	
(прізвище виконавця, номер телефону)		(підпис, ініціали, прізвище)	

Проміжний скорочений консолідований звіт про рух грошових коштів за прямим методом
за 1 квартал 2023 року
(тис.грн.)
Найменування статті	Примітки	Звітний період	Попередній період	
1	2	3	4	
Грошові кошти від операційної діяльності:	
Процентні доходи, що отримані	1010	1 526	75 557	
Процентні витрати, що сплачені	1015	-66	-39 510	
Комісійні доходи, що отримані	1020	70	262	
Комісійні витрати, що сплачені	1025	-60	-226	
Результат операцій з фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	1060	0	0	
Результат операцій з фінансовими похідними інструментами	1070	0	0	
Результат операцій з іноземною валютою	1080	-12	37	
Інші отримані операційні доходи	1100	23	91	
Виплати на утримання персоналу, сплачені	1110	-5 297	-22 508	
Адміністративні та інші операційні витрати, сплачені	1120	-1 592	-6 986	
Податок на прибуток, сплачений	1800	-20	0	
Грошові кошти отримані/(сплачені) від операційної діяльності до змін в операційних активах і зобов'язаннях	1510	-5 428	6 717	
Зміни в операційних активах та зобов'язаннях	1600	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України	1610	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення торгових цінних паперів	1620	5 164	449 634	
Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	1630	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення коштів в інших банках	1640	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів	1650	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів	1660	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення інших активів	1670	635	-272	
Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків	1680	0	-447 000	
Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів	1690	2 518	15 442	
Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком	1700	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями	1710	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань	1720	-9	-33	
Чисте збільшення/(зменшення) інших зобов'язань	1730	4	-187	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від операційної діяльності	1999	2 884	25 801	
Грошові кошти від інвестиційної діяльності:	
Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж	2010	0	0	
Надходження від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж	2020	0	0	
Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення	2030	0	0	
Надходження від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення	2040	0	-4 259	
Придбання дочірніх компаній за вирахуванням отриманих грошових коштів	2050	0	0	
Надходження від реалізації дочірньої компанії за вирахуванням сплачених грошових коштів	2060	0	0	
Придбання асоційованих компаній	2070	0	0	
Надходження від реалізації асоційованих компаній	2080	0	0	
Придбання інвестиційної нерухомості	2090	0	0	
Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості	2100	0	0	
Придбання основних засобів	2110	-157	-718	
Надходження від реалізації основних засобів	2120	0	0	
Придбання нематеріальних активів	2130	-648	0	
Надходження від вибуття нематеріальних активів	2140	0	0	
Дивіденди, що отримані	2150	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від інвестиційної діяльності	2999	-805	-4 977	
Грошові кошти від фінансової діяльності:	
Емісія простих акцій	3010	0	0	
Емісія привілейованих акцій	3020	0	0	
Інші внески акціонерів, крім емісії акцій	3030	0	0	
Викуп власних акцій	3040	0	0	
Продаж власних акцій	3050	0	0	
Отримання субординованого боргу	3060	0	0	
Погашення субординованого боргу	3070	0	0	
Отримання інших залучених коштів	3080	0	0	
Повернення інших залучених коштів	3090	0	0	
Додаткові внески в дочірню компанію	3100	0	0	
Надходження від продажу частки участі без втрати контролю	3110	0	0	
Дивіденди, що виплачені	3120	0	0	
Інші виплати акціонерам, крім дивідендів	3130	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від фінансової діяльності	3999	0	0	
Вплив змін офіційного курсу Національного банку України на грошові кошти та їх еквіваленти	5100	22	2 259	
Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів	5200	2 101	23 083	
Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду	5300	39 896	16 813	
Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду	5400	41 997	39 896	

Затверджено до випуску та підписано

28.04.2023 року	Керівник	Олег ЛОКТIОНОВ	
	(підпис, ініціали, прізвище)	
	Головний бухгалтер	Тетяна СИЛЕНКО	
(прізвище виконавця, номер телефону)		(підпис, ініціали, прізвище)	

Проміжний скорочений консолідований звіт про рух грошових коштів за непрямим методом
за 1 квартал 2023 року
(тис.грн.)
Найменування статті	Примітки	Звітний період	Попередній період	
1	2	3	4	
Грошові кошти від операційної діяльності:	
Прибуток/(збиток) до оподаткування	1000	0	0	
Коригування:				
Знос та амортизація	1030	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) резервів під знецінення активів	1040	0	0	
Амортизація дисконту/(премії)	1050	0	0	
Результат операцій з фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	1060	0	0	
Результат операцій з фінансовими похідними інструментами	1070	0	0	
Результат операцій з іноземною валютою	1080	0	0	
(Нараховані доходи)	1150	0	0	
Нараховані витрати	1155	0	0	
Чистий збиток/(прибуток) від інвестиційної діяльності	1200	0	0	
Чистий збиток/(прибуток) від фінансової діяльності	1300	0	0	
Інший рух коштів, що не є грошовим	1400	0	0	
Чистий грошовий прибуток/(збиток) від операційної діяльності до змін в операційних активах та зобов'язаннях	1520	0	0	
Зміни в операційних активах та зобов'язаннях	1600	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України	1610	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення торгових цінних паперів	1620	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	1630	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення коштів в інших банках	1640	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів	1650	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів	1660	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення інших активів	1670	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків	1680	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів	1690	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком	1700	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями	1710	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань	1720	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) інших зобов'язань	1730	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від операційної діяльності до сплати податку на прибуток	1750	0	0	
Податок на прибуток, що сплачений	1800	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від операційної діяльності	1999	0	0	
Грошові кошти від інвестиційної діяльності:	
Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж	2010	0	0	
Надходження від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж	2020	0	0	
Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення	2030	0	0	
Надходження від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення	2040	0	0	
Придбання дочірніх компаній за вирахуванням отриманих грошових коштів	2050	0	0	
Надходження від реалізації дочірньої компанії за вирахуванням сплачених грошових коштів	2060	0	0	
Придбання асоційованих компаній	2070	0	0	
Надходження від реалізації асоційованих компаній	2080	0	0	
Придбання інвестиційної нерухомості	2090	0	0	
Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості	2100	0	0	
Придбання основних засобів	2110	0	0	
Надходження від реалізації основних засобів	2120	0	0	
Придбання нематеріальних активів	2130	0	0	
Надходження від вибуття нематеріальних активів	2140	0	0	
Дивіденди, що отримані	2150	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від інвестиційної діяльності	2999	0	0	
Грошові кошти від фінансової діяльності:	
Емісія простих акцій	3010	0	0	
Емісія привілейованих акцій	3020	0	0	
Інші внески акціонерів, крім емісії акцій	3030	0	0	
Викуп власних акцій	3040	0	0	
Продаж власних акцій	3050	0	0	
Отримання субординованого боргу	3060	0	0	
Погашення субординованого боргу	3070	0	0	
Отримання інших залучених коштів	3080	0	0	
Повернення інших залучених коштів	3090	0	0	
Додаткові внески в дочірню компанію	3100	0	0	
Надходження від продажу частки участі без втрати контролю	3110	0	0	
Дивіденди, що виплачені	3120	0	0	
Інші виплати акціонерам, крім дивідендів	3130	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від фінансової діяльності	3999	0	0	
Вплив змін офіційного валютного курсу на грошові кошти та їх еквіваленти	5100	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів	5200	0	0	
Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду	5300	0	0	
Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду	5400	0	0	

Затверджено до випуску та підписано

28.04.2023 року	Керівник	Олег ЛОКТIОНОВ	
	(підпис, ініціали, прізвище)	
	Головний бухгалтер	Тетяна СИЛЕНКО	
(прізвище виконавця, номер телефону)		(підпис, ініціали, прізвище)	

Примітки до фінансової звітності
за 1 квартал 2023 року

1. 

ПРИМIТКА 1. Iнформацiя про банк

Акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку" (далi - Банк) було засноване в Українi 17 грудня 2003 року як Закрите акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку" та зареєстроване Нацiональним банком України 19 березня 2004 року. 01 жовтня 2007 року Банк було перетворено на Вiдкрите акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку". Внаслiдок змiн у Законi України "Про акцiонернi товариства" 28 серпня 2009 року було змiнено назву на Публiчне акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку". 01 листопада 2018 року у зв'язку iз змiнами в Законi України "Про акцiонернi товариства" Банком було змiнено тип акцiонерного товариства на приватне акцiонерне товариство, а також змiнено назву на Акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку". 

Мiсцезнаходження банку: 04080, Україна, м.Київ, вул.Олексiя Терьохiна, 4.

Основна дiяльнiсть Банк здiйснює свою дiяльнiсть в рамках банкiвської лiцензiї №216, яка видана Нацiональним Банком України 15 березня 2011, має право надавати банкiвськi послуги, визначенi частиною третьою статтi 47 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть". 

Банк має Лiцензiю Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку на здiйснення професiйної дiяльностi на фондовому ринку - дiяльностi з торгiвлi цiнними паперами: дилерської дiяльностi. 

У випадках, передбачених чинним законодавством України, Банк має право надавати фiнансовi послуги, що визначенi Законом України "Про фiнансовi послуги та державне регулювання ринку фiнансових послуг", у тому числi: 

-	торгiвля валютними цiнностями; 

-	залучення фiнансових активiв iз зобов'язанням щодо наступного їх повернення; 

-	фiнансовий лiзинг; 

-	надання коштiв у позику, в тому числi на умовах фiнансового кредиту;

-	надання гарантiй; 

-	фiнансовi платiжнi послуги; 

-	професiйна дiяльнiсть на ринку капiталу, що регулюється нормативно-правовими актами Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку та може здiйснюватися Банком лише пiсля отримання вiдповiдної лiцензiї, а саме: 

дiяльнiсть з торгiвлi цiнними паперами: 

- дилерська дiяльнiсть, 

- брокерська дiяльнiсть, 

- субброкерська дiяльнiсть;

- дiяльнiсть з управлiння портфелем фiнансових iнструментiв;

- iнвестицiйне консультування; 

- андеррайтинг та/або дiяльнiсть з розмiщення з наданням гарантiї, дiяльнiсть з розмiщення без надання гарантiї; 

депозитарна дiяльнiсть:

- депозитарна дiяльнiсть депозитарної установи;

- дiяльнiсть зi зберiгання активiв iнститутiв спiльного iнвестування;

- дiяльнiсть iз зберiгання активiв пенсiйного фонду;

-	факторинг. 

Банк, крiм надання фiнансових послуг, має право здiйснювати також дiяльнiсть щодо: 

-	iнвестицiй; 

-	випуску власних цiнних паперiв; 

-	випуску, розповсюдження та проведення лотерей; 

-	зберiгання цiнностей (у тому числi щодо облiку i зберiгання цiнних паперiв та iнших коштовностей, конфiскованих (заарештованих) на користь держави та/або визнаних безхазяйними) або надання в майновий найм (оренду) iндивiдуального банкiвського сейфа; 

-	iнкасацiї коштiв та перевезення валютних цiнностей; 

-	надання консультацiйних та iнформацiйних послуг щодо банкiвських та iнших фiнансових послуг;

-	надання послуг адмiнiстратора за випуском облiгацiй вiдповiдно до Закону України "Про ринки капiталу та органiзованi товарнi ринки".

Банк є учасником Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб Свiдоцтво №169 вiд 19 листопада 2012 року.  

В звiтному перiодi Банк не кредитував, продовжував вкладення у державнi борговi цiннi папери та депозитнi сертифiкати Нацiонального банку України. Протягом звiтного перiоду Банк залучав ресурси вiд Нацiонального банку України, юридичних та фiзичних осiб.

У звiтному перiодi Банк здiйснював свою дiяльнiсть на територiї однiєї областi (регiонально).

Банк є пiдприємством, що становить суспiльний iнтерес.

Банк не є участником/контролером небанкiвської фiнансової групи.

Акцiонери Банку. Станом на 31 березня 2023 року та 31 грудня 2022 року єдиним акцiонером банку, якому належить 100% статутного капiталу Банку було Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД" (Україна).

У вiдповiдностi до Закону України "Про державну реєстрацiю юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань" та Положення про форму та змiст структури власностi, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 19 березня 2021 року № 163 iнформацiя про кiнцевого бенефiцiарного власника та структуру власностi внесена до Єдиного державного реєстру юридичних осiб, фiзичних осiб-пiдприємцiв та громадських формувань. Бенефiцiарний власник визначений на пiдставi вимог Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення" - громадяни КНР Янь Дуншен (непрямий вирiшальний вплив - 100%).

Iнформацiю про структуру власностi оприлюднено на сайтi Банку (https://ubrr.com.ua) та на офiцiйному сайтi Нацiонального банку України (https://bank.gov.ua). Власниками iстотної участi Банку станом на 31 березня 2023 року  погодженими Нацiональним банком України є громадяни КНР Янь Дуншен та Дай Джунюн разом, якi набули спiльної опосередкованої участi в розмiрi 100% через:

-	ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО, ЛIМIТЕД" у якому 84,51% участi належить "БОСЕ (Гонконг) Ко., Лiмiтед" (BOCE (Hong Kong) Co., Limited) та 15,49% участi - Яню Дуншену; 

-	"БОСЕ (Гонконг) Ко., Лiмiтед" (Гонконг),  100% статутного капiталу якого належить "Баоши (Тяньцзiнь) Електроник Комерс Ко.", Лтд  (Baoshi (Tianjin) Еlectronic Commerce Co., Ltd);

-	"Баоши (Тяньцзiнь) Електроник Комерс Ко., Лтд", 99% статутного капiталу якого належить Тяньцзiньському акцiонерному товариству з обмеженою вiдповiдальнiстю "Бохайська Товарна Бiржа" (Tianjin Bohai Commodity Exchange Co., Ltd);

-	Тяньцзiньське акцiонерне товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Бохайська Товарна Бiржа", 15,5113% участi у якому належить Яню Дуншену; 31,5802% участi у якому належить Акцiйному iнвестицiйному пiдприємству "Бо Сюй" (Хоргос) (Обмежене партнерство) (Нorgos Bo Xu Equity Investment Limited Partnership);

-	Акцiйне iнвестицiйне пiдприємство "Бо Сюй" (Хоргос) (Обмежене партнерство), 90% участi у якому належить Яню Дуншену та 10% Дай Джунюн.

Частка керiвництва в акцiях Банку вiдсутня.

Банк не має дочiрнiх компанiй.

Прудецiйнi показники. Для банкiв України прудецiйнi показники встановлюються Нацiональним банком України на пiдставi вимог Iнструкцiї про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi №368 вiд 28 серпня 2001року.

Ця фiнансова звiтнiсть була затверджена до випуску Правлiнням Банку 28 квiтня 2023 року.

2. 

ПРИМIТКА 2. Економiчне середовище, в умовах якого банк здiйснює свою дiяльнiсть

Україна ввiйшла у другий рiк вiйськового протистояння з повномасштабним росiйським вторгненням. В екстремальних умовах воєнного стану 2022 року українська фiнансова система демонструвала свою iнституцiйну спроможнiсть. Україна, крiм вiйськової, отримала безпрецедентну мiжнародну фiнансову пiдтримку. Банкiвська система працювала стабiльно, не допустила панiки серед кредиторiв. А також утримала стабiльний грошовий обiг, забезпечила можливiсть громадянам розраховуватися в Європi платiжними картами, емiтованими українськими банками в гривнi, що, напевне, є найбiльшим доказовим чинником на побутовому рiвнi iнтеграцiї української спiльноти в європейський економiчний простiр.

Тренди на ринку кредитiв i депозитiв на першi три мiсяцi 2023 року НБУ заклав двома рiшеннями: змiною норм резервування та змiною правил залучення коштiв за депозитними сертифiкатами НБУ при незмiннiй високiй облiковiй ставцi й фiксованому валютному курсi.

Це, у свою чергу, суттєво вплинуло як на динамiку процентних ставок банкiв, так i на поведiнку внутрiшнього iнвестора банкiвської системи. Залучення коштiв на депозитнi сертифiкати 90+ днiв залишилася на рiвнi облiкової ставки НБУ - 25%, тодi як ставка за овернайт по депозитним сертифiкатам була знижена до 20%.

Крiм того, купiвлю iноземної валюти в банках за офiцiйним курсом на строк 93+ днi стимулювала можливiсть отримати додаткову премiю за рахунок рiзницi мiж офiцiйним i ринковим курсом.

Стан ринку коштiв фiзичних осiб протягом перших трьох мiсяцiв 2023 року можна окреслити так:

"	кошти на поточних рахунках у гривнi зменшилися на 37 млрд грн;

"	строковi кошти на рахунках у гривнi збiльшилися на 16 млрд грн;

"	кошти у ВКВ на поточних рахунках зменшилися на $59 млн i 40 млн євро;

"	строковi кошти ВКВ збiльшилися на $402 млн i 65 млн євро.

Сумарно за першi 3 мiсяцi 2023 року кошти фiзосiб у гривнi зменшилися на 3,6%, у валютi - зросли на 4,4%. Банки збiльшили ставки за депозитами на 93+ днi, щоб можна було використовувати цей ресурс для заробiтку на депставцi НБУ, тодi як збiльшення вимог до обов'язкових резервiв не стимулює збiльшення залишкiв на поточних рахунках.

На ринку коштiв юридичних осiб протягом перших трьох мiсяцiв 2023 року мали мiсце такi тенденцiї:

"	кошти на поточних рахунках у гривнi зменшилися на 5 млрд грн;

"	строковi кошти на рахунках у гривнi збiльшилися на 64 млрд грн;

"	кошти у ВКВ на поточних рахунках збiльшилися на $8 млн i 170 млн євро;

"	строковi кошти у ВКВ збiльшилися на $517 млн i 235 млн євро.

Сумарно за першi 3 мiсяцi 2023 року кошти юридичних осiб у гривнi збiльшилися на 9,5%, у ВКВ - на 9,3%. Банки працюють iз коштами юросiб за тiєю самою стратегiєю: збiльшили ставки за депозитами на 93+ днi, щоб можна було використовувати цей ресурс для заробiтку на ДС НБУ. Водночас збiльшення залишкiв на онкольних рахунках юридичних осiб вказує на пожвавлення бiзнесу за рахунок власних коштiв.

Строковiсть банкiвського фондування пiдвищилася i очiкується, що ця тенденцiя триватиме у наступнi 12 мiсяцiв.

На ринку кредитiв фiзичних осiб має мiсце згортання кредитування. За квартал портфель зменшився на 1,5 млрд грн (-0,9%). На ринку кредитiв юридичних осiб зменшувався портфель як у гривнi на 17 млрд грн (-3,8%), так i у ВКВ майже на $400 млн (-6,7%).

Попит на корпоративнi кредити в перших 3 мiсяцях 2023 року пiдсилювала потреба в оборотному капiталi, проте змiна процентних ставок його стримувала. У наступних перiодах банки очiкують на зростання попиту на всi види кредитiв для бiзнесу. Найбiльше - на позики малому й середньому бiзнесу, короткостроковi та гривневi кредити.

Банки збiльшили обсяги купiвлi ОВДП за квартал на 54 млрд грн при скороченнi вкладень у депозитнi сертифiкати НБУ. Сумарно iнвестицiйний портфель банкiв у державнi цiннi папери перевищує кредитний портфель юридичних осiб.

У перших 3 мiсяцях 2023 року банки зазначили про зростання всiх видiв ризикiв, крiм лiквiдностi. Ризик лiквiдностi знижується другий квартал поспiль. У наступних перiодах банки очiкують посилення всiх без виключення видiв ризикiв.

Основними джерелами фiнансування Банку у звiтному перiодi були власнi кошти, кошти залученi вiд клiєнтiв та кошти залученi на умовах субординованого боргу.

3. 

ПРИМIТКА 3. Основи подання промiжної скороченої фiнансової звiтностi

Дана промiжна скорочена фiнансова звiтнiсть за перiод, що закiнчився 31 березня 2023 року, пiдготовлена вiдповiдно до вимог МСБО 34 "Промiжна фiнансова звiтнiсть", iнших Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - "МСФЗ"), прийнятих Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку ("РМСБО"), та тлумачень, випущених Комiтетом з тлумачень Мiжнародної фiнансової звiтностi ("КТМФЗ"). 

Безперервнiсть дiяльностi. Проаналiзувавши iснуючi внутрiшнi економiчнi та полiтичнi чинники невизначеностi, якi є, в тому числi, наслiдком бойових дiй, спричинених вiйськовою агресiєю Росiйської федерацiї, що тривають на територiї України, та їх вплив описаний в роздiлi "Вплив воєнних дiй на дiяльнiсть Банку" цiєї примiтки, керiвництво Банку дiйшло висновку, що iснує суттєва невизначенiсть, що може поставити пiд значний сумнiв здатнiсть Банку продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi, отже Банк не зможе реалiзувати активи та погасити зобов'язання в ходi звичайної дiяльностi. Результат даних подiй не знаходиться пiд безпосереднiм контролем Банку, керiвництво Банку стежить за станом розвитку поточної ситуацiї i вживає заходiв, за необхiдностi, для мiнiмiзацiї будь-яких негативних наслiдкiв наскiльки це можливо. Банк має достатнiй запас лiквiдностi для виконання всiх своїх фiнансових зобов'язань.

Промiжна фiнансова звiтнiсть не мiстить всiх вiдомостей i даних, що пiдлягають розкриттю в рiчнiй фiнансовiй звiтностi, i повинна розглядатися у сукупностi iз рiчною фiнансовою звiтнiстю Банку станом на 31 грудня 2022 року, за виключенням застосування нових стандартiв, що описанi нижче, якi починають дiяти з 1 сiчня 2023 року. 

Характер та вплив цих змiн розкритий нижче. 

Змiни до МСБО (IAS) 1 "Подання фiнансової звiтностi" полягають у замiнi вимог до органiзацiй розкривати свої "значущi положення" облiкової полiтики (significant accounting policies) вимогою розкривати "суттєвi положення" облiкової полiтики (material accounting policies).

Iнформацiя є суттєвою, якщо її ненаведення, викривлення або завуальовування може, згiдно з обгрунтованими очiкуваннями, вплинути на рiшення, що приймаються основними користувачами фiнансової звiтностi загального призначення на пiдставi такої звiтностi, яка надає фiнансову iнформацiю про конкретного суб'єкта господарювання, що звiтує.

Окрiм того, додано керiвництва про те, як органiзацiям слiд застосовувати концепцiю суттєвостi при ухваленнi рiшень про розкриття облiкової полiтики.

Змiни до МСБО 8 "Облiковi полiтики, змiни в облiкових оцiнках та помилки" уточнюють рiзницю мiж змiнами облiкових полiтик та облiкових оцiнок, а також визначають облiковi оцiнки як монетарнi суми у фiнансових звiтах, щодо яких є невпевненiсть в оцiнцi.

Рада МСФЗ пояснює, що змiни в облiкових оцiнках внаслiдок появи нової iнформацiї або розвитку подiй не є виправленням помилки. Крiм того, результати змiни вхiдних даних або методики оцiнки є змiнами в облiкових оцiнках, якщо вони не випливають iз коригувань помилок минулих перiодiв. Змiни в облiкових оцiнках можуть впливати лише на прибутки/збитки поточного перiоду або поточного та майбутнього перiодiв.

Змiни набирають чинностi для рiчних перiодiв, що починаються 1 сiчня 2023 року або пiсля цiєї дати, щодо змiн в облiковiй полiтицi та змiн в облiкових оцiнках, якi вiдбудуться на цю дату або пiсля цiєї дати. Дострокове застосування дозволено.

Змiни до МСФЗ (IAS) 12 "Податки на прибуток" уточнюють, як органiзацiї повиннi враховувати вiдстроченi податки на такi операцiї, як оренда та зобов'язання з вибуття.

За певних обставин МСБО 12 надає органiзацiям звiльнення вiд визнання вiдстрочених податкiв, якщо вони пов'язанi з початковим визнанням активiв та зобов'язань. Однак тут була невизначенiсть щодо того, чи застосовувати звiльнення до таких операцiй, як оренда та зобов'язання з вибуття, операцiй, за якими органiзацiї визнають i активи та зобов'язання.

Змiни уточнюють, що звiльнення вiд первiсного визнання не застосовується до операцiй, в яких при первiсному визнаннi виникають рiвнi суми рiзниць, що вираховуються та оподатковуються. Органiзацiям необхiдно визнавати вiдстроченi податки за цими операцiями.

Вiдстрочене податкове зобов'язання слiд визнавати щодо всiх тимчасових рiзниць, що пiдлягають оподаткуванню, крiм тих випадкiв, коли такi рiзницi виникають вiд:

а) первiсного визнання гудвiлу, або 

б) первiсного визнання активу чи зобов'язання в операцiї, яка:

i) не є об'єднанням бiзнесу;

ii) не має пiд час здiйснення жодного впливу нi на облiковий, нi на

оподатковуваний прибуток (податковий збиток);

iii) пiд час здiйснення не призводить до виникнення тимчасових рiзниць, що пiдлягають оподаткуванню та вирахуванню, в рiвних сумах.

Вiдстрочений податковий актив слiд визнавати щодо всiх тимчасових рiзниць, що пiдлягають вирахуванню, якщо є ймовiрним, що буде отримано оподатковуваний прибуток, до якого можна застосовувати тимчасову рiзницю, яка пiдлягає вирахуванню, за винятком ситуацiй, коли вiдстрочений податковий актив виникає вiд первiсного визнання активу або зобов'язання в операцiї, яка:

а) не є об'єднанням бiзнесу;

б) не впливає пiд час здiйснення операцiї нi на облiковий прибуток, нi на оподатковуваний прибуток (податковий збиток);

в) пiд час здiйснення не призводить до виникнення тимчасових рiзниць, що пiдлягають оподаткуванню та вирахуванню, в рiвних сумах.

Суб'єкт господарювання повинен застосовувати вищезазначенi Змiни до операцiй, якi вiдбуваються на початку або пiсля найбiльш раннього порiвнюваного перiоду.

На початку найбiльш раннього порiвняльного перiоду суб'єкт господарювання повинен:

а) визнати вiдстрочений податковий актив в тiй мiрi, в якiй є ймовiрним, що буде отримано оподатковуваний прибуток, до якого можна застосовувати тимчасову рiзницю, що пiдлягає вирахуванню, та вiдстрочене податкове зобов'язання щодо всiх тимчасових рiзниць, що пiдлягають оподаткуванню та вирахуванню, пов'язаних з:

i) активами з правом використання та орендними зобов'язаннями, та

ii) витратами на виведення з експлуатацiї, вiдновлення та подiбними зобов'язаннями та вiдповiдними сумами, визнаними як частина вартостi пов'язаного активу; та

б) визнати кумулятивний вплив першого застосування Змiн як коригування вхiдного сальдо нерозподiленого прибутку (або iншого компоненту капiталу) на цю дату.

Змiни до МСФЗ 17 "Страховi контракти" - Перше застосування МСФЗ17 та МСФЗ 9 суб'єкти господарювання мають застосовувати з дати початкового застосування МСФЗ 17. Застосовуючи передбаченi Змiнами вимоги щодо класифiкацiї фiнансових активiв, суб'єкти господарювання надають порiвняльну iнформацiю так, нiби вимоги МСФЗ 9 щодо класифiкацiї та оцiнки застосовувались в порiвняльному перiодi. Вимоги щодо зменшення корисностi (п.5.5 МСФЗ 9) можуть не застосовуватись.

Пiдхiд застосовується до звiтних перiодiв вiд дати переходу на МСФЗ 17 до дати першого застосування МСФЗ 17.

Передбачене iндивiдуальне застосування щодо кожного iнструменту, а також додатковi вимоги до розкриття якiсної iнформацiї стосовно сфери застосування вимог щодо класифiкацiї та в якому обсязi застосовано вимоги МСФЗ 9 щодо зменшення корисностi (п.5.5 МСФЗ 9).

Змiнами визначено коло суб'єктiв, якi можуть застосовувати передбачений Змiнами пiдхiд. Це, зокрема: 

- органiзацiї, якi вперше одночасно застосовують МСФЗ 17 та МСФЗ 9 та обирають перерахувати порiвняльну iнформацiю (щодо фiнансових активiв, визнання яких припинене в порiвняльному перiодi (фiнансових активiв, до яких не застосовуються вимоги МСФЗ 9)) ;

- органiзацiї, якi вперше одночасно застосовують МСФЗ 17 та МСФЗ 9 та не перераховують порiвняльну iнформацiю (щодо будь-яких фiнансових активiв в порiвняльному перiодi);

- органiзацiї, якi застосували МСФЗ 9 ранiше за МСФЗ 17 (щодо фiнансових активiв, визнання яких припинене в порiвняльному перiодi та якi будуть рекласифiкованi вiдповiдно до п. С29 МСФЗ 17).Цi змiни не будуть мати iстотного впливу на фiнансову звiтнiсть Банку.

При пiдготовцi фiнансової звiтностi Банку за 3 мiсяцi, якi закiнчилися 31 березня 2023 року, принципи облiку вiдповiдають принципам, що застосовувались при пiдготовцi рiчної фiнансової звiтностi за рiк, що завершився 31 грудня 2022 року, за винятком прийнятих нових та переглянутих стандартiв та iнтерпретацiй, якi повиннi застосовуватись Банком з 1 сiчня 2023 року. 

Валютою цiєї звiтностi є гривня, звiтнiсть представлена в тисячах гривень, якщо не зазначено iнше. 

При пiдготовцi фiнансової звiтностi за 3 мiсяцi, якi закiнчилися 31 березня 2023 року, банком переглянуто пiдхiд щодо розкриття iнформацiї в Звiтi про рух грошових коштiв при порiвняннi зi звiтнiстю за 3 мiсяцi, якi закiнчилися 31 березня 2022 року. Суми придбання i погашення цiнних паперiв перенесено з iнвестицiйної дiяльностi в змiни в операцiйних активах та зобовязаннях та розкрито згорнуто, окремо видiлено змiни в iнших фiнансових зобовязаннях. З метою подання спiвставної iнформацiї було здiйснено перерахунок вiдповiдних статей Звiту про рух грошових коштiв за попереднiй перiод.

ЗВIТ ПРО РУХ ГРОШОВИХ КОШТIВ (за прямим методом) 

за  3 мiсяцi, якi закiнчилися 31 березня 2022 року

 	Примiтки	за 3 мiсяцi, якi закiнчилися 31 березня 2022 року (до перерахунку)	за 3 мiсяцi, якi закiнчилися 31 березня 2022 року (перераховано)

ГРОШОВI КОШТИ ВIД ОПЕРАЦIЙНОЇ ДIЯЛЬНОСТI

ЗМIНИ В ОПЕРАЦIЙНИХ АКТИВАХ ТА ЗОБОВ'ЯЗАННЯХ			

Чисте (збiльшення)/зменшення цiнних паперiв	 5	0	64508

Чисте збiльшення/(зменшення) iнших фiнансових зобов'язань	10	0	(7)

Чисте збiльшення/(зменшення) iнших зобов'язань 	10	               (175)	(168)                

Чистi грошовi кошти, що отриманi/ (використанi) вiд операцiйної дiяльностi 	 	(43 896)	20 612

ГРОШОВI КОШТИ ВIД IНВЕСТИЦIЙНОЇ ДIЯЛЬНОСТI	 		

Погашення цiнних паперiв		388 502	0

Придбання цiнних паперiв		(323 994)	0

Чистi грошовi кошти, що використанi вiд iнвестицiйної дiяльностi	 	64 386	(122)

Грошовi кошти на початок перiоду	4	16 813	16 813

Грошовi кошти на кiнець перiоду	4	38 668	38 668

4. 

ПРИМIТКА 4. Грошовi кошти

Таблиця 4.1. Грошовi кошти

у тисячах гривень 	31 березня 

2023 року	31 грудня 

2022 року

Готiвковi кошти	5 910	6 439

Кошти в Нацiональному банку України 	5 021	2 375

Кореспондентськi рахунки у банках України 	31 066	31 082

Усього грошових коштiв для цiлей складання Звiту про рух грошових коштiв 	41 997	            39 896

Резерв пiд зменшення корисностi за коштами, розмiщеними на кореспондентських рахунках у банках України	(855)	(710)

Балансова (амортизована) вартiсть	41 142	39 186

Таблиця 4.2. Аналiз змiни резерву за за коштами, розмiщеними на кореспондентських рахунках у банках України

у тисячах гривень 	31 березня 

2023 року	31 грудня 

2022 року

Резерв пiд зменшення корисностi на початок перiоду	(710)	(312)

Змiна резерву 	(145)	(398)

Резерв пiд зменшення корисностi на кiнець перiоду	(855)	(710)

Таблиця 4.3. Аналiз кредитної якостi грошових коштiв 

у тисячах гривень 	31 березня 

2023 року	31 грудня 

2022 року

Високий рейтинг	40 807	38 706

Стандартний рейтинг	1 190	1 190

Балансова (амортизована) вартiсть	41 997	39 896

5. 

ПРИМIТКА 5. Iнвестицiї в цiннi папери

Таблиця 5.1. Iнвестицiї в цiннi папери, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю

у тисячах гривень 	31 березня

2023 року	31 грудня

2022 року

Державнi облiгацiї у нацiональнiй валютi 	178 278 	168 875

Депозитнi сертифiкати, емiтованi Нацiональним банком України 	16 010	25 047

Резерв пiд зменшення корисностi	-	-

Балансова (амортизована) вартiсть	194 288	193 922

Станом на кiнець дня 31 березня 2023 року та на кiнець 31 грудня 2022 року цiнних паперiв, наданих у заставу, немає.

Станом на кiнець дня 31 березня 2023 року Банк не мав цiнних паперiв, якi переданi без припинення визнання у виглядi забезпечення за операцiями репо. 

Станом на кiнець дня 31 березня 2023 року та кiнець дня 31 грудня 2022 року державнi облiгацiї та депозитнi сертифiкати, емiтованi Нацiональним банком України, не простроченi та не знецiненi. Кредитна якiсть зазначених цiнних паперiв обмежена суверенним рейтингом України.

6. 

ПРИМIТКА 6. Основнi засоби та нематерiальнi активи

у тисячах гривень	Будiвлi, споруди та передавальнi пристрої	Iншi основнi засоби	Транспортнi засоби	Iншi необоротнi матерiальнi активи	Незавершенi капiтальнi вкладення за основними засобами	Обладнання що потребує монтажу	Полiпшення орендованого майна	Незавершенi капiтальнi вкладення в орендоване примiщення	Актив з права користування	Незавершенi капiтальнi вкладення за нематерiальними активами	Нематерiальн активи	Усього

Балансова вартiсть на кiнець дня  31 грудня 2021 року	27 990	11 668	771	-	-	-	-	24	127	1 500	4 039	46 119

Первiсна вартiсть	32 122	18 558	1 051	1 666	-	-	-	24	135	1 500	6450	61 506

Знос	(4 132)	(6 890)	(280)	(1 666)	-	-	-	-	(8)	-	(2411)	(15 387)

Надходження	-	268	-	27	299	-	250	398	-	-	-	1242

Полiпшення	66	131	-	-	-	-	-	-	-	-	-	197

Амортизацiйнi вiдрахування	(431)	(3557)	(210)	(27)	-	-	(10)	-	(44)	-	(502)	(4 781)

Iншi змiни (введенння в експлуатацiю)	-	-	-	-	(299)	-	-	(422)	-	-	-	(721)

Вибуття	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Первiсна вартiсть	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(43)	(43)

Знос	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	43	43

Балансова вартiсть на кiнець дня 31 грудня 2022 року	27 625	8 510	561	-	-	-	240	-	83	1 500	3 537	42 056

Первiсна вартiсть	32 188	18 957	1 051	1 693	-	-	250	-	135	1 500	6 407	62 181

Знос	( 4 563)	(10 447)	(490)	(1 693)	-	-	(10)	-	(52)	-	(2 870)	(20 125)

Надходження	-	-	-	-		18	-	-	-	-	2 148	2 166

Полiпшення	-	139	-	-	127	-	-	-	-	-	-	266

Амортизацiйнi вiдрахування	(108)	(910)	(53)	-	-	-	(31)	-	(11)	-	(161)	(1274)

Iншi змiни (введенння в експлуатацiю)	-	-	-	-	(127)	-	-	-	-	(1500)	-	(1627)

Вибуття	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Первiсна вартiсть	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Знос	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Балансова вартiсть на кiнець дня 31 березня 2023 року	27 517	7 739	508	-	-	18	209	-	72	-	5 524	41 587

Первiсна вартiсть	32 188	19 096	1 051	1 693	-	18	250	-	135	-	8 555	62 986

Знос	(4 671)	(11 357)	(543)	(1 693)	-	0	(41)	-	(63)	-	(3 031)	(21 399)

Станом на кiнець дня 31 березня 2023 року:

-	основнi засоби та нематерiальнi активи, стосовно яких є передбаченi законодавством обмеження щодо володiння, користування та розпорядження, а також такi, що оформленi у заставу або тимчасово не використовуються, вiдсутнi;

-	первiсна вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв складає 976 тис гривень;

-	нематерiальнi активи, щодо яких є обмеження права власностi,  вiдсутнi;

-	створенi нематерiальнi активи - вiдсутнi;

-	збiльшення або зменшення протягом звiтного перiоду, якi виникають у результатi переоцiнок, а також унаслiдок збиткiв вiд зменшення корисностi, визнаних або сторнованих безпосередньо у власному капiталi/вiдсутнiсть, вiдсутнi.

7. 

ПРИМIТКА 7. Iншi активи

Таблиця 7.1 Iншi активи

у тисячах гривень	31 березня

2023 року	31 грудня 

2022 року

Iншi  нефiнансовi активи 		

Дебiторська заборгованiсть з придбання активiв	115	668

Витрати майбутнiх перiодiв	846	760

Дебiторська заборгованiсть за обов'язковими платежами, крiм податку на прибуток	235	235

Передоплата за послуги	20	203

Iншi активи (запаси матерiальних цiнностей в пiдзвiтних осiб)	104	88

Резерв пiд зменшення корисностi за iншими активами	(22)	(676)

Балансова вартiсть iнших нефiнансових активiв	1 298	1 278

Iншi  фiнансовi активи		

Дебiторська заборгованiсть за РКО	1	1

Балансова вартiсть iнших фiнансових активiв	1	1

Балансова вартiсть iнших активiв	1 299	1 279

Таблиця 7.2. Аналiз змiни резерву пiд знецiнення iнших активiв станом на 31 березня 2023 року

у тисячах гривень	Дебiторська заборгованiсть з придбання активiв	Передоплата за послуги	Iншi фiнансовi активи	Усього

Резерв пiд зменшення корисностi на початок перiоду	(650)	(26)	-	(676)

Змiна резерву	629	25	-	654

Резерв пiд зменшення корисностi на кiнець перiоду	(21)	(1)	-	(22)

Таблиця 7.3. Аналiз змiни резерву пiд знецiнення iнших активiв за 2022 рiк

у тисячах гривень	Дебiторська заборгованiсть з придбання активiв	Передоплата за послуги	Iншi фiнансовi активи	Усього

Резерв пiд зменшення корисностi на початок перiоду	(648)	(3)	-	(651)

Змiна резерву	(2)	(23)	-	(25)

Резерв пiд зменшення корисностi на кiнець перiоду	(650)	(26)	-	(676)

8. 

ПРИМIТКА 8. Кошти клiєнтiв

Таблиця 8.1. Кошти клiєнтiв 

у тисячах гривень	31 березня 

2023 року	31 грудня 

2022 року

Юридичнi особи 	55 274	53 257

поточнi рахунки	30 601	52 741

строковi кошти	24 673	516

Фiзичнi особи	4 140	3 650

поточнi рахунки	2 979	2 966

строковi кошти	1 161	684

Балансова (амортизована) вартiсть	59 414	56 907

Концентрацiя коштiв клiєнтiв за одним найбiльшим контрагентом на звiтну дату складає 31 820 тис.грн. станом на кiнець дня 31.03.2023 року та 31 929 тисяч гривень станом на кiнець дня 31.12.2022 року.

9. 

ПРИМIТКА 9. Резерви за зобов'язаннями

Таблиця 9.1. Змiни резервiв за зобов'язаннями на 31 березня 2023 року

(тис.грн.)

Рух резервiв 	Усього 

Залишок на 1 сiчня 2023 року	20

Формування та/або збiльшення резерву	-

Iнший рух (зменшення резерву)	-

Залишок на кiнець дня 31 березня  2023 року	20

Таблиця 9.2. Змiни резервiв за зобов'язаннями за 2022 рiк

(тис.грн.)

Рух резервiв 	Усього 

Залишок на 1 сiчня 2022 року	20

Формування та/або збiльшення резерву	-

Iнший рух (зменшення резерву)	-

Залишок на кiнець дня 31 грудня  2022 року	20

10. 

ПРИМIТКА 10. Iншi зобов'язання

у тисячах гривень	31 березня 

2023 року	31 грудня 

2022 року

Iншi фiнансовi зобов'язання		

Нарахованi витрати за розрахунково-касове обслуговування 	3	2

Кредиторська заборгованiсть з лiзингу (оренди)	65	75

Кредиторська заборгованiсть за недiючими рахунками	4	4

Балансова вартiсть iнших фiнансових зобов'язань	72	81

Iншi нефiнансовi зобов'язання 		

Доходи майбутнiх перiодiв	5	6

Кредиторська заборгованiсть за розрахунками з працiвниками банку 	2 646	2 455

Кредиторська заборгованiсть за послуги	13	45

Кредиторська заборгованiсть за податками та зборами, крiм податку на прибуток	45	8

Балансова вартiсть iнших нефiнансових зобов'язань	2 709	2 514

Усього iнших зобов'язань	2 781	2 595

11. 

ПРИМIТКА 11. Субординований борг

Нижче наведена iнформацiя про субординований борг станом на 31 березня 2023 року

Iнвестор 	Дата укладення угоди	Дата закiнчення дiї угоди	Сума

залучення	Ставка за боргом на звiтну дату (%)	Балансова (амортизована) вартiсть

 ТОВ "БОСЕ (Гонконг) КО. Лiмiтед"	07.02.2018	31.03.2028	11 900	0.5	9 914

Балансова (амортизована) вартiсть					9 914

Нижче наведена iнформацiя про субординований борг за 2022 рiк

Iнвестор 	Дата укладення угоди	Дата закiнчення дiї угоди	Сума

залучення	Ставка за боргом на звiтну дату (%)	Балансова (амортизована) вартiсть

 ТОВ "БОСЕ (Гонконг) КО. Лiмiтед"	07.02.2018	31.03.2028	11 900	0.5	9 826

Балансова (амортизована) вартiсть					9 826

12. 

ПРИМIТКА 12. Статутний капiтал

Станом на 31 березня 2023 року та  на 31 грудня 2022 року статутний капiтал Банку подiлений на 634 960 простих iменних акцiй у бездокументарнiй формi iснування, номiнальною вартiстю 500 гривень кожна. 

Простi iменнi акцiї надають їх власникам однаковi права. Обмеження за акцiями вiдсутнi. 

Станом на 31 березня 2023 та 31 грудня 2022 всi акцiї Банку, якi знаходились в обiгу, були повнiстю сплаченi.

Кожна акцiя дає право її власнику - акцiонеру однакову сукупнiсть прав, включаючи права на: участь в управлiннi Банком, отримання дивiдендiв, отримання у разi лiквiдацiї Банку частини його майна або вартостi частини майна Банку. Банк не випускав привiлейованих акцiй.

Одна проста акцiя надає акцiонеру один голос пiд час вирiшення питань на загальних зборах акцiонерiв Банку, окрiм випадкiв проведення кумулятивного голосування. Акцiонери Банку можуть мати iншi права, передбаченi Статутом Банку та законодавством України. 

Банк не випускав привiлейованих акцiй, виплати дивiдендiв не здiйснювалось, рiшення про виплату дивiдендiв не приймалось.

Статутом Банку передбачено, що Банк формує капiтал з метою забезпечення своєї статутної дiяльностi. Протягом звiтного перiоду Банком не здiйснювалась дiяльнiсть, яка не передбачена Статутом Банку (примiтка 1).

З початку 2023 року i до 31 березня 2023 року та протягом 2022 року викуп акцiй у акцiонерiв не здiйснювався.

В 2022 роцi єдиний акцiонер Банку  ТОВ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД" завершив реєстрацiю збiльшення розмiру статутного капiталу до 317 480 тис.грн. шляхом розмiщення додаткових акцiй в кiлькостi 149 960 штук номiнальною вартiстю 500,00 грн на загальну номiнальну вартiсть 73 480 тис.грн. 

Таким чином, статутний капiтал Банку станом на 31 березня 2023 року та 31 грудня 2022 року складає 317 480  тисяч гривень.

Витрати, пов'язанi з випуском акцiй станом на 31 березня 2023 року та 31 грудня 2022 року становлять 548 тисяч гривень. 

Резервнi фонди. Вiдповiдно до законодавства України, банки зобов'язанi формувати резервний фонд для покриття непередбачених збиткiв по всiх статтях активiв та позабалансових зобов'язаннях. Резерв формується за рахунок вiдрахувань з чистого прибутку за звiтний рiк, отриманого Банком пiсля сплати податкiв.

Вiдрахування до резервного фонду має бути не менше 5% вiд прибутку Банку до досягнення резервним фондом 25% розмiру регулятивного капiталу Банку. 

Станом на 31 березня 2023 року та на 31 грудня 2022 року резервний фонд Банку становить 4 860 тисяч гривень. 

При пiдготовцi фiнансової звiтностi Банку за 2022 рiк, для бiльш коректного подання iнформацiї, було внесено коригування в результати округлення статей власного капiталу попереднього перiоду (2021 рiк). Нижче наведенi результати вищезазначених змiн в цiлях перерахунку звiтностi за 3 мiсяцi, якi закiнчилися 31 березня 2022 року.

ПРОМIЖНИЙ СКОРОЧЕНИЙ ЗВIТ ПРО ЗМIНИ У ВЛАСНОМУ КАПIТАЛI                  (ЗВIТ ПРО ВЛАСНИЙ КАПIТАЛ) 

за 3 мiсяцi, якi закiнчилися 31 березня 2022 року

 (у тисячах гривень)

	Емiсiйнi рiзницi та iнший додатковий капiтал

(примiтка 17)	Резервнi та iншi фонди

(примiтка 17)	Усього

31 грудня 2021 року 	(261)	4 859	230 855

коригування	(1)	1	-

31 грудня 2021 року (перерахунок)	(262)	4 860	230 855

31 березня 2022 року (перерахунок)	(262)	4 860	230 052

13. 

ПРИМIТКА 13. Аналiз активiв та зобовязань за строками їх погашення

у тисячах гривень	31 березня

2023 року	31 грудня 

2022 року

	менше нiж 12 мiсяцiв	бiльше нiж 12 мiсяцiв	усього	менше нiж 12 мiсяцiв	бiльше нiж 12 мiсяцiв	усього

АКТИВИ

Грошовi кошти та їх еквiваленти	41 142	0	41 142	39 186	-	39 186

Iнвестицiї в цiннi папери	16 010	178 278	194 288	183 962	9 960	193 922

Дебiторська заборгованiсть за поточним податком на прибуток	268	0	268	248	-	248

Основнi засоби та нематерiальнi активи	0	41 587	41 587	-	42 056	42 056

Iншi активи	1 299	0	1 299	1 279	-	1 279

Усього активiв	58 719	219 865	278 584	224 675	52 016	276 691

ЗОБОВ'ЯЗАННЯ

Кошти клiєнтiв	59 414		59 414	56 907	-	56 907

Резерви за зобов'язаннями	20		20	20	-	20

Iншi зобов'язання	2 781		2 781	2 595	-	2 595

Субординований борг	5	9 909	9 914	5	9 821	9 826

Усього зобов'язань	62 220	9 909	72 129	59 527	9 821	69 348

14. 

ПРИМIТКА 14. Процентнi доходи та витрати

у тисячах гривень	

2023 рiк	

2022 рiк

	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року

Процентнi доходи за активами, що облiковуються за амортизованою собiвартiстю				

Кредити та заборгованiсть клiєнтiв	2	2	50	                 50

Борговi цiннi папери 	7 053	7 053	17 933	17 933

Усього процентних доходiв 	7 055	7 055	17 983	17 983

Процентнi витрати за фiнансовими зобов'язаннями, що облiковуються за амортизованою собiвартiстю				

Субординований борг 	(103)	(103)	(99)	(99)

Строковi кошти банкiв	-	-	(9 380)	(9 380)

Строковi кошти юридичних 	-	-	-	-

Поточнi рахунки	-	-	(18)	(18)

Строковi кошти небанкiвських фiнансових установ	(6)	(6)	(17)	(17)

Поточнi рахунки небанкiвських установ	-	-	-	-

Строковi кошти фiзичних осiб	(33)	(33)	(2)	(2)

Зобов'язання з оренди	(1)	(1)	(2)	(2)

Усього процентних витрат	(143)	(143)	(9 518)	(9 518)

Чистий процентний дохiд	6 912	6 912	8 465	8 465

15. 

ПРИМIТКА 15. Комiсiйнi доходи та витрати

у тисячах гривень	31 березня 2023 року	31 березня 2022 року

	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року

Комiсiйнi доходи				

Розрахунково-касовi операцiї	31	31	41	41

Операцiї на валютному ринку для клiєнтiв	39	39	6	6

Усього комiсiйних доходiв 	70	70	47	47

Комiсiйнi витрати 				

Розрахунково-касовi операцiї	(61)	(61)	(52)	(52)

Усього комiсiйних витрат 	(61)	(61)	(52)	(52)

Чистий комiсiйнi (витрати)/ дохiд	9	9	(5)	(5)

16. 

ПРИМIТКА 16. Iншi операцiйнi доходи

у тисячах гривень	31 березня 2023 року	31 березня 2022 року

	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року

Дохiд вiд операцiйного лiзингу (оренди)	23	23	23	23

Усього операцiйних доходiв 	23	23	23	23

17. 

ПРИМIТКА 17. Адмiнiстративнi та iншi операцiйнi витрати

Таблиця 17.1. Витрати на виплати працiвникам

у тисячах гривень	31 березня 2023 року	31 березня 2022 року

	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року

Заробiтна плата та премiї	(4 529)	(4 529)	(5 145)	(5 145)

Нарахування на фонд заробiтної плати	(958)	(958)	(1 101)	(1 101)

Iншi виплати працiникам	-	-	(419)	(419)

Усього витрати на утримання персоналу 	(5 487)	(5 487)	(6 665)	(6 665)

Таблиця 17.2. Витрати на амортизацiю

у тисячах гривень	31 березня 2023 року	31 березня 2022 року

	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року

Амортизацiя основних засобiв 	(1 102)	(1 102)	(1 075)	(1 075)

Амортизацiя програмного забезпечення та iнших нематерiальних активiв 	(161)	(161)	(125)	(125)

Амортизацiя активу з права користування	(11)	(11)	(11)	(11)

Усього витрат на амортизацiю	(1 274)	(1 274)	(1 211)	(1 211)

Таблиця 17.3. Iншi адмiнiстративнi витрати та операцiйнi витрати

у тисячах гривень	31 березня 2023 року	31 березня 2022 року

	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року

Витрати на утримання основних засобiв та нематерiальних активiв 	(552)	(552)	(668)	(668)

Результат вiд (збiльшення)/зменшення резерву за дебiторською заборгованiстю за господарськими операцiями Банку	654	654	(142)	(142)

Iншi витрати, пов'язанi з основими засобами	(185)	(185)	(314)	(314)

Сплата iнших податкiв та зборiв, крiм податку на прибуток 	(135)	(135)	(130)	(130)

Телекомунiкацiйнi витрати	(187)	(187)	(152)	(152)

Витрати за отриманими iнформацiйними послугами	(170)	(170)	(13)	(13)

Витрати на аудит	-	-	-	-

Iншi адмiнiстративнi послуги	(41)	(41)	(4)	(4)

Господарськi та канцелярськi витрати	(45)	(45)	(51)	(51)

Поштово-телефоннi витрати	(40)	(40)	(40)	(40)

Представницькi витрати 	(7)	(7)	(21)	(21)

Витрати на пiдбiр персоналу	-	-	(6)	(6)

Членськi внески у професiйних оранiзацiях 	(48)	(48)	(55)	(55)

Витрати на спецодяг та iншi засоби захисту працiвникiв	-	-	(8)	(8)

Витрати на вiдрядження	-	-	-	-

Професiйнi послуги 	(15)	(15)	(26)	(26)

Оцiнка майна	(22)	(22)	(5)	(5)

Витрати по цiнним паперам власного випуску 	(20)	(20)	(3)	(3)

Витрати на маркетинг та рекламу 	(56)	(56)	-	-

Витрати зi страхування	(10)	(10)	(9)	(9)

Iншi адмiнiстративнi та операцiйнi витрати	(57)	(57)	(34)	(34)

Усього адмiнiстративних та iнших операцiйних витрат 	(936)	(936)	(1 681)	(1 681)

18. 

ПРИМIТКА 18. Прибуток/(збиток) на одну 

у тисячах гривень	31 березня 2023 року	31 березня 2022 року

	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року	За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 	наростаючим пiдсумком з початку року

(Збиток)/ прибуток за рiк 	(888)	(888)	(803)	(803)

Середньорiчна кiлькiсть простих акцiй в обiгу (тисяч штук)	

635	

635	

488	

488

Чистий (збиток)/ прибуток на просту акцiю, гривень	

(1,40)	

(1,40)	

(1,65)	

(1,65)

19. 

ПРИМIТКА 19. Операцiйнi сегменти

Таблиця 19.1. Доходи, витрати та результати звiтних сегментiв на 31 березня 2023 року

у тисячах гривень	Найменування звiтних сегментiв 	Усього 

	послуги банкам	послуги клiєнтам (юридичним та фiзичним особам)	операцiї з цiнними паперами	

Доходи вiд зовнiшнiх клiєнтiв:				

Процентнi доходи	- 	2	7 053	7 055

Комiсiйнi доходи	- 	70	-    	70

Iншi операцiйнi доходи	-	23	-	23

Усього доходiв сегментiв	-	95	7 053	7 148

Процентнi витрати		(143)	-    	(143)

Чистий прибуток/(збиток) вiд зменшення корисностi  фiнансових активiв	(145)		-    	(145)

Чистий прибуток  вiд операцiй з iноземною валютою	(6)	(6)	-    	(12)

Чистий прибуток вiд переоцiнки iноземної валюти	11	11	-    	22

Комiсiйнi витрати	(61)	-   	-   	(61)

Витрати на виплати працiвникам	(823)	(549)	(4 115)	(5 487)

Витрати зносу та амортизацiя	(191)	(127)	(956)	(1 274)

Адмiнiстративнi та iншi операцiйнi витрати	(141)	(93)	(702)	(936)

РЕЗУЛЬТАТ СЕГМЕНТА: прибуток/(збиток)	(1 356)	(812)	1 280	(888)

Таблиця 19.2. Доходи, витрати та результати звiтних сегментiв на 31 березня 2022 року

у тисячах гривень	Найменування звiтних сегментiв 	Усього 

	послуги банкам	послуги клiєнтам (юридичним та фiзичним особам)	операцiї з цiнними паперами	

Доходи вiд зовнiшнiх клiєнтiв:				

Процентнi доходи	- 	50	17 933	17 983

Комiсiйнi доходи	- 	47	-    	47

Iншi операцiйнi доходи	-	23	-	23

Усього доходiв сегментiв	-	120	17 933	18 053

Процентнi витрати	(9 380)	(138)	-    	(9 518)

Чистий прибуток/(збиток) вiд зменшення корисностi  фiнансових активiв	(282)	(2)	-	(284)

Чистий прибуток  вiд операцiй з iноземною валютою	23	24	-	47

Чистий прибуток вiд переоцiнки iноземної валюти	254	254	-	508

Комiсiйнi витрати	(52)	-   	-   	(52)

Витрати на виплати працiвникам	(667)	(933)	(5 065)	(6 665)

Витрати зносу та амортизацiя	(121)	(170)	(920)	(1 211)

Адмiнiстративнi та iншi операцiйнi витрати	(169)	(235)	(1 277)	(1 681)

РЕЗУЛЬТАТ СЕГМЕНТА: прибуток/(збиток)	(10 394)	(1 080)	10 671	(803)

Таблиця 19.3 Активи та зобов'язання звiтних сегментiв на 31 березня 2023 року

тисяч гривень 	Найменування звiтних сегментiв 	Нерозподiленi суми	Усього 

	послуги банкам	послуги клiєнтам (юридичним та фiзичним особам)	операцiї з цiнними паперами		

АКТИВИ СЕГМЕНТIВ	 	 	 		    

Активи сегментiв	35 232	5 910	194 288		235 430

Усього активiв сегментiв	35 232	5 910	194 288		235 430

Нерозподiленi активи	 	 	 	1 567	1 567

Усього активiв (без капiтальних iнвестицiй в основнi засоби нематерiальнi активи та iнвестицiйної нерухомостi)	35 232	5 910	194 288	1 567	236 997

ЗОБОВ'ЯЗАННЯ СЕГМЕНТIВ					    

Зобов'язання сегментiв	0	69 348	-    		69 348

Усього зобов'язань сегментiв	0	69 348			69 348

Нерозподiленi зобов'язання	 	 	 	2 781	2 781

Усього зобов'язань 	0	69 348	0	2 781	72 129

IНШI СЕГМЕНТНI СТАТТI					

Капiтальнi iнвестицiї	9 448	6 299	47 240	-	62 986

Амортизацiя	(3 210)	(2 140)	(16 049)	-	(21 399)

Таблиця 19.4 Активи та зобов'язання звiтних сегментiв за 2022 рiк

тисяч гривень 	Найменування звiтних сегментiв 	Нерозподiленi суми	Усього 

	послуги банкам	послуги клiєнтам (юридичним та фiзичним особам)	операцiї з цiнними паперами		

АКТИВИ СЕГМЕНТIВ	 	 	 		    

Активи сегментiв	32 746	6 440	193 922	-	233 108

Усього активiв сегментiв	32 746	6 440	193 922	-	233 108

Нерозподiленi активи	-	-	-	1 527	1 527

Усього активiв (без капiтальних iнвестицiй в основнi засоби нематерiальнi активи та iнвестицiйної нерухомостi)	32 746	6 440	193 922	1 527	234 635

ЗОБОВ'ЯЗАННЯ СЕГМЕНТIВ					    

Зобов'язання сегментiв	-	66 733	-	-	66 733

Усього зобов'язань сегментiв	-	66 733	-	-	66 733

Нерозподiленi зобов'язання	-	-	-	2 615	2 615

Усього зобов'язань 	-	66 733	-	2 615	69 348

IНШI СЕГМЕНТНI СТАТТI					

Капiтальнi iнвестицiї	9 327	9 327	43 527	-	62 181

Амортизацiя	(3 019)	(3 019)	(14 087)	-	(20 125)

20. 

ПРИМIТКА 20. Управлiння фiнансовими ризиками

Кредитний ризик

Протягом перших трьох мiсяцiв 2023 року кредити клiєнтам та iншим банкам Банком не надавалися. Станом на 31 березня 2023 року заборгованiсть за кредитами в Банку вiдсутня. Станом на 31 березня 2023 року Банк має забов'язання наданi клiєнтам суб'єктам господарювання в сумi 1 500 тисяч грн. Забов'язання з кредитування є вiдкличними та забезпеченi заставою у виглядi нерухомого майна житлового призначення.

Загальний рiвень кредитного ризику за активним операцiями зумовлювався наявнiстю залишкiв на кореспондентських рахунках в iнших банках, заборгованiстю за цiнними паперами, наданими кредитами та дебiторською заборгованiстю.

З метою управлiння кредитними ризиками в Банку запроваджено: 

o    структуру процесу управлiння кредитним ризиком;

o    iнструменти (лiмiти) управлiння кредитним ризиком;

o    систему виявлення та управлiння непрацюючими активами;

o    порядок формування резервiв пiд очiкуванi кредитнi збитки (ECL);

o    порядок визначення розмiру кредитного ризику (CR);

o    процедуру кредитного адмiнiстрування та монiторингу;

o    процедуру контролю та оцiнки забезпечення;

o    пiдходи до здiйснення стрес-тестування кредитного ризику.

Згiдно з Декларацiєю схильностi до ризикiв в Банку встановленi лiмiти щодо кредитного ризику:

-	максимальне зростання обсягу портфеля кредитiв юридичним та фiзичним особам вiд його величини на початок року;

-	максимальна сума заборгованостi на 1-го боржника;

-	максимальна сума заборгованостi на групу боржникiв;

-	максимальна сума заборгованостi на 1-го боржника - власника або пов'язаної з власником Банку особи;

-	граничний обсяг НПА у вiдсотках до вiдповiдного портфеля кредитiв;

-	максимальний обсяг заставного майна, що може бути прийнятим на баланс Банку у разi реалiзацiї Банком своїх прав як заставодержателя;

-	спiввiдношення витрат на формування резерву за активами до обсягу загального кредитно-iнвестицiйного портфелю Банку;

-	максимальнi концентрацiї по кредитному портфелю по боржникам, секторам економiки, географiчним регiонам:

-	максимальна сума загального кредитного ризику.

Упродовж звiтного кварталу згiдно з даними статистичної звiтностi, Банк дотримувався нормативiв кредитного ризику, встановлених Нацiональним банком України, станом на кiнець дня 31 березня 2023 року нормативи становили: 

"	Норматив максимально розмiру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) при нормативному значеннi не бiльше 25% - 0,05%;

"	Норматив великих кредитних ризикiв (Н8) при нормативному значеннi не бiльше 800% - 0%;

"	Норматив максимально розмiру кредитного ризику за операцiями з пов'язаними з Банком

особами (Н9) при нормативному значеннi не бiльш 25% - 0% .

Ринковий ризик

Ринковий ризик - ризик виникнення втрат (збиткiв), неотримання запланованих доходiв вiд змiни вартостi балансових та позабалансових позицiй, що вiдносяться до торгового портфелю, а також валютних та товарних позицiй внаслiдок змiни ринкових цiн на фiнансовi iнструменти та товари через змiни курсiв iноземних валют, ринкових процентних ставок та iншi фактори.

Метою управлiння ринковими ризиками є забезпечення максимального збереження активiв i капiталу Банку шляхом пiдтримки ринкового ризику на прийнятному рiвнi, що не загрожує фiнансової стiйкостi Банку та вiдповiдний поставленим цiлям.

Цiлi управлiння ринковими ризиками досягаються на основi системного, комплексного пiдходу, який має на увазi виконання наступних завдань:

"	отримання оперативних та об'єктивних даних про стан i розмiр ринкового ризику;

"	оцiнка ринкового ризику та визначення його прийнятного рiвня;

"	виявлення та аналiз факторiв, що впливають на ринковий ризик;

"	створення системи швидкого i адекватного реагування, що спрямована на мiнiмiзацiю ринкового ризику, як в умовах нормального ведення бiзнесу, так i в кризових ситуацiях.

Банк оцiнює ринковий ризик переважно за допомогою:

"	розрахунку ризик-метрик;

"	стрес-тестування з метою визначення величини буфера ринкового ризику, необхiдної для забезпечення прибуткової роботи Банку в разi реалiзацiї кожного з сценарiїв.

Банк визначає мiнiмальний перелiк кiлькiсних показникiв ризик-апетиту до ринкових ризикiв, який складається з максимальної величини вартостi пiд ризиком або очiкуваних втрат (можливих збиткiв) для кожного виду ринкових ризикiв та/або в цiлому для всiх видiв ринкових ризикiв з розподiлом мiж торговою та банкiвською книгами у вiдсотках до регулятивного капiталу Банку.

У Банку дiє система внутрiшнiх нормативiв, лiмiтiв, обмежень та ключових iндикаторiв ризику, що дозволяє забезпечити прийнятний рiвень ризикiв, у т.ч. ринкового ризику.

Банк наражається на ринковi ризики, що виникають у зв'язку з вiдкритими позицiями (а) валют, (б) процентних ставок.

Валютний ризик

Валютний ризик трактується як наявний або потенцiйний ризик для надходжень i капiталу, який виникає через несприятливi коливання курсiв iноземних валют. 

Банк оцiнює валютний ризик як несуттєвий та контролює його через дотримання показникiв лiмiтiв валютної позицiї, встановлених Нацiональним банком України.

Банк оцiнює валютний ризик методом VAR (Value-at-Risk) з врахуванням кореляцiї змiни курсiв. Значення (величина) Value-at-Risk (VaR) вiдображає максимально можливий збиток вiд коливання валютних курсiв по вiдкритих валютних позицiях Банку з ймовiрнiстю 99% та горизонтом прогнозування 10 днiв.

Банк установлює лiмiти щодо:

"	максимально можливої вартостi пiд ризиком (VaR портфельний, валютний) для 1-денного та 10-денного горизонтiв;

"	лiмiту вiдкритої валютної позицiї Банку.

Таблиця 20.1. Аналiз валютного ризику 

у тисячах гривень	на 31 березня 2023	на 31 грудня 2022

	монетарнi активи 	монетарнi 

зобов'язання	чиста позицiя 	монетарнi активи 	монетарнi 

зобов'язання	чиста позицiя 

Долари США 	35 182	26 867	8 315	 34 274   	 26 794   	7 480

Євро	927	40	887	 789   	 -     	789

Юань Женьмiньбi	316	134	182	 376   	 133   	243

Гривня 	199 860	44 266	155 594	 197 669   	 39 806   	157 863

Усього 	236 285	71 307	164 978	 233 108   	 66 733 	 166 375   

Таблиця 20.2. Змiна прибутку або збитку та власного капiталу в результатi можливих змiн офiцiйного курсу гривнi до iноземних валют, що встановленi на звiтну дату, за умови, що всi iншi змiннi характеристики залишаються фiксованими

у тисячах гривень	на 31 березня 2023	на 31 грудня 2022

	вплив на прибуток/ (збиток)	вплив на власний капiтал	вплив на прибуток/(збиток)	вплив на власний капiтал

Змiцнення долара США на 20 %	          1 663   	           1 663   	 1 496   	 1 496      

Послаблення долара США на 20 %	(1 663)	(1 663)	(1 496)	(1 496)

Змiцнення євро на 20 %	         177   	             177   	 158   	158

Послаблення євро на 20 %	(177)	(177)	(158)	(158)

Змiцнення юань на 20 %	       36   	       36   	 49   	 49   

Послаблення юань на 20 %	(36)	(36)	(49)	(49)

Таблиця 20.3. Змiна прибутку або збитку та власного капiталу в результатi можливих змiн офiцiйного курсу гривнi до iноземних валют, що встановлений як середньозважений курс, за умови, що всi iншi змiннi характеристики залишаються фiксованими

у тисячах гривень	Середньозважений валютний курс 3 мiсяцi, якi закiнчились 31 березня 2023 року 	Середньозважений валютний курс 2022 року 

	вплив на прибуток/ (збиток)	вплив на власний капiтал	вплив на прибуток/(збиток)	вплив на власний капiтал

Змiцнення долара США на 20 %	          1 663   	           1 663   	 1 496   	 1 496   

Послаблення долара США на 20 %	(1 663)	(1 663)	(1 496)	(1 496)

Змiцнення євро на 20 %	         177   	             177   	 158   	 158   

Послаблення євро на 20 %	(177)	(177)	(158)	(158)

Змiцнення юань на 20 %	       36   	       36   	 49   	 49   

Послаблення юань на 20 %	(36)	(36)	(49)	(49)

21. 

ПРИМIТКА 21. Управлiння капiталом

Банк здiйснює управлiння капiталом з метою реалiзацiї завдань, поставлених акцiонерами. Глобальне управлiння капiталом здiйснюється Наглядовою радою Банку. Тактичними завданнями управлiння капiталом є забезпечення виконання вимог Нацiонального банку України щодо мiнiмального розмiру регулятивного капiталу Банка та нормативiв адекватностi капiталу. Iнструкцiєю про порядок регулювання дiяльностi банкiв в Українi, затвердженою постановою Правлiння Нацiонального банку України вiд 28 серпня 2001 року № 368 (iз змiнами та доповненнями), встановленi нормативи капiталу:

"	мiнiмального розмiру регулятивного капiталу (Н1);

"	достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу (Н2).

"	достатностi основного капiталу (Н3)

Регулятивний капiтал. Мiнiмальний розмiр регулятивного капiталу банку, що отримав банкiвську лiцензiю, має становити 200 мiльйонiв гривень.

Норматив достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу (Н2). Встановлюється для запобiгання надмiрного перекладання банком кредитного ризику та ризику неповернення банкiвських активiв на кредиторiв/вкладникiв банку. Нормативне значення цього нормативу для дiючих банкiв має бути не менше нiж 10%. 

Норматив достатностi основного капiталу (Н3). Визначається як спiввiдношення основного капiталу до суми активiв та позабалансових зобов'язань, зважених на вiдповiднi коефiцiєнти кредитного ризику. Нормативне значення цього нормативу для дiючих банкiв має бути не менше нiж 7%.

Згiдно з даними статистичної звiтностi фактичнi значення нормативiв капiталу протягом звiтного кварталу дотримувались Банком. Станом на 31.03.2023 року розмiр регулятивного капiталу Банку (з урахуванням коригувань) складав 212 631 тис. грн., фактичнi значення нормативу достатностi (адекватностi) регулятивного капiталу (Н2) та нормативу достатностi основного капiталу (Н3)  - 271,95% та 256,73% вiдповiдно.

Таблиця 21.1. Структура регулятивного капiталу 

у тисячах гривень	31 березня 2023 року	31 грудня 2022 року

Основний капiтал		

Фактично сплачений зареєстрований статутний капiтал	317 480	317 480

Резервнi фонди	4 860	4 860

Витрати на формування статутного капiталу 	(548)	(548)

Зменшення основного капiталу	(121 061)	(119 904)

-	нематерiальнi активи за мiнусом суми зносу	(5 525)	(5 037)

-	збитки минулих рокiв	(93 900)	(93 900)

-	розрахунковий збиток звiтного року, у т.ч.:	(21 636)	(20 967)

збиток звiтного року	(888)	(23 226)

збиток звiтного року, що очiкує затвердження	(23 226)	

непокритий кредитний ризик	(199)	(418)

результат коригування вартостi фiнансового iнструменту пiд час первiсного визнання	2 677	2 677

Усього основний капiтал	200 731 	201 888

Додатковий капiтал		

Розрахунковий прибуток поточного року	-	-

Субординований борг, що враховується до капiталу	11 900	11 900

Усього додатковий капiтал	11 900	11 900

Усього регулятивний капiтал 	212 631	213 788

22. 

ПРИМIТКА 22. Справедлива вартiсть активiв та зобов'язань

Всi активи та зобов'язання, справедлива вартiсть яких оцiнюється або розкривається у фiнансовiй звiтностi, класифiкуються в рамках описаної нижче iєрархiї джерел справедливої вартостi на пiдставi вихiдних даних самого нижнього рiвня, якi є значущими для оцiнки справедливої вартостi в цiлому. 

"	Рiвень I - Ринковi котирування цiн на активному ринку iдентичних активiв або зобов'язань (без будь-яких коригувань).

"	Рiвень II - Моделi оцiнки, в яких суттєвi для оцiнки справедливої вартостi вихiднi данi, що вiдносяться до найбiльш низького рiвня iєрархiї, є прямо або опосередковано спостережуваними на ринку.

"	Рiвень III - Моделi оцiнки, в яких суттєвi для оцiнки справедливої вартостi вихiднi данi, що вiдносяться до найбiльш низького рiвня iєрархiї, не є спостережуваними на ринку.

Методи та припущення, використанi при визначеннi справедливої вартостi. Пiд час подання iнформацiї про справедливу вартiсть фiнансових iнструментiв Банком були використанi наступнi методи i зробленi припущення: 

"	справедлива вартiсть iнструментiв iз фiксованою процентною ставкою, якi не мають ринкових котирувань, розраховується на основi розрахункових майбутнiх очiкуваних грошових потокiв. Якщо цi фiнансовi iнструменти є короткостроковими їх балансова вартiсть є обгрунтованим приблизним значенням справедливої вартостi;

"	iншi активи i зобов'язання є короткостроковими i їх вартiсть приблизно дорiвнює справедливiй.

Таблиця 22.1. Справедлива вартiсть та рiвнi iєрархiї вхiдних даних, що використовувалися для методiв оцiнки активiв та зобов'язань станом на 31 березня 2023 року 

у тисячах гривень	Справедлива вартiсть  за рiзними моделями оцiнки	Усього справедлива вартiсть	Балансова вартiсть

	Рiвень I	Рiвень II	Рiвень III		

Активи, якi оцiнюються за справедливою вартiстю

-	-	-	-	-	-

Активи, справедлива вартiсть яких розкривається

Грошовi кошти 	41 142	-	-	41 142	41 142

Державнi облiгацiї	176 517	-	-	176 517	178 278

Депозитнi сертифiкати, емiтованi Нацiональним банком України	16010			16010	16010

Основнi засоби та нематерiальнi активи	-	45 549	-	45 549	41 587

Iншi активи			1 299	1 299	1 299

Зобов'язання, якi оцiнюються за справедливою вартiстю

-	-	-	-	-	-

Зобов'язання, справедлива вартiсть яких розкривається

Кошти клiєнтiв	-	-	59 414	59 414	59 414

Iншi зобов'язання	-	-	2 781	2 781	2 781

Субординований борг	-	-	6 105

	6 105	9 914

Таблиця 22.2. Справедлива вартiсть та рiвнi iєрархiї вхiдних даних, що використовувалися для методiв оцiнки активiв та зобов'язань станом на 31 грудня 2022 року 

у тисячах гривень	Справедлива вартiсть  за рiзними моделями оцiнки	Усього справедлива вартiсть	Балансова вартiсть

	Рiвень I	Рiвень II	Рiвень III		

Активи, якi оцiнюються за справедливою вартiстю

-	-	-	-	-	-

Активи, справедлива вартiсть яких розкривається

Грошовi кошти 	39 186	-	-	39 186	39 186

Державнi облiгацiї	165 161	-	-	165 161	168 875

Депозитнi сертифiкати, емiтованi Нацiональним банком України 	25 047	-	-	25 047	25 047

Основнi засоби та нематерiальнi активи	-	46 698	-	46 698	42 056

Iншi активи	-	-	1 279	1 279	1 279

Зобов'язання, якi оцiнюються за справедливою вартiстю

-	-	-	-	-	-

Зобов'язання, справедлива вартiсть яких розкривається

Кошти клiєнтiв	-	-	56 907	56 907	56 907

Iншi зобов'язання	-	-	2 595	2 595	2 595

Субординований борг	-	-	6 105

	6 105	 9 826

23. 

ПРИМIТКА 23. Операцiї з пов'язаними сторонами

У ходi своєї звичайної дiяльностi Банк здiйснює операцiї iз рiзними контрагентами. Сторони вважаються пов'язаними у випадку, коли одна сторона має можливiсть контролювати iншу сторону або здiйснює суттєвиц вплив на iншу сторону при прийняттi управлiнських рiшень. 

Таблиця 23.1. Залишки за операцiями з пов'язаними сторонами станом на 31 березня 2023 року

у тисячах гривень	Найбiльшi учасники (акцiонери)	Провiдний управлiнський персонал	Iншi пов'язанi особи

Кошти клiєнтiв (процентна ставка 0.0%)	24 873	2 368	1 419

Кошти клiєнтiв (процентна ставка 0.01%)	6 947	-	17 727

Кошти клiєнтiв (процентна ставка 16%)	-	482	212

Субодинований борг (процентна ставка 0,5%)	11 905	-	-

Таблиця 23.2. Залишки за операцiями з пов'язаними сторонами станом на 31 грудня 2022 року

у тисячах гривень	Найбiльшi учасники (акцiонери)	Провiдний управлiнський персонал	Iншi пов'язанi особи

Кошти клiєнтiв (процентна ставка 0.0%)	31 929	2 358	18 875

Субодинований борг (процентна ставка 0.5%)	11 905	-	-

Кошти клiєнтiв (процентна ставка 16%)	-	440	192

Таблиця 23.3. Доходи та витрати за операцiями з пов'язаними сторонами станом на 31 березня 2023 року

у тисячах гривень	Найбiльшi учасники (акцiонери) Банку	Провiдний управлiнський персонал	Iншi пов'язанi особи

Процентнi витрати	(102)	9	18

Комiсiйнi витрати	-	-	-

Комiсiйнi доходи	6	1	-

Дохiд вiд лiзингу (оренди)	23	-	-

Таблиця 23.4. Доходи та витрати за операцiями з пов'язаними сторонами станом на 31 березня 2022 року

у тисячах гривень	Найбiльшi учасники (акцiонери) Банку	Провiдний управлiнський персонал	Iншi пов'язанi особи

Процентнi витрати	(99)	-	-

Комiсiйнi витрати	-	-	-

Комiсiйнi доходи	1	-	1

Дохiд вiд лiзингу (оренди)	23	-	-

Таблиця 23.5. Виплати провiдному управлiнському персоналу

у тисячах гривень	31 березня 2023 року	31 березня 2022 року

	витрати	нараховане зобов'язання	витрати	нараховане зобов'язання

Поточнi виплати провiдному упралiнському персоналу	1 021	945	1 414	722

24. 

ПРИМIТКА 24. Подiї пiсля дати балансу

Пiсля звiтної дати в свiтi продовжується розпочате 24 лютого 2022  року повномасштабне росiйське вторгнення в Україну. Згiдно Указу Президента України № 64/2022 вiд 24.02.2022 в Українi було введено воєнний стан. Дана подiя квалiфiкується, як некорегувальна подiя, в цiлях визначення  впливу  подiй,  що  сталися  пiсля звiтної дати та до дати складання фiнансової  звiтностi за три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2023  року, та можуть вплинути на результати цiєї фiнансової звiтностi.  Проте, дана подiя може мати суттєвий вплив на економiчну ситуацiю в країнi, її наслiдки не пiдлягають достовiрному прогнозуванню. Результат даних подiй не знаходиться пiд безпосереднiм контролем Банку, керiвництво Банку стежить за станом розвитку поточної ситуацiї i вживає заходiв, за необхiдностi, для мiнiмiзацiї будь-яких негативних наслiдкiв наскiльки це можливо. 

Iнших суттєвих подiй пiсля 31 березня 2023 року i до дати затвердження цiєї фiнансової звiтностi, якi могли б вплинути на економiчнi рiшення користувачiв, не вiдбувалось.

ХV. Проміжний звіт керівництва
Промiжний звiт керiвництва

АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку"

за I квартал 2023 року

Акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку" (далi - Банк) було засноване в Українi 17 грудня 2003 року як Закрите акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку" та зареєстроване Нацiональним банком України 19 березня 2004 року. 01 жовтня 2007 року Банк було перетворено на Вiдкрите акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку". Внаслiдок змiн у Законi України "Про акцiонернi товариства" 28 серпня 2009 року було змiнено назву на Публiчне акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку". 01 листопада 2018 року у зв'язку iз змiнами в Законi України "Про акцiонернi товариства" Банком було змiнено тип акцiонерного товариства на приватне акцiонерне товариство, а також змiнено назву на Акцiонерне товариство "Український банк реконструкцiї та розвитку". 

Мiсцезнаходження Банку: 04080, Україна, м. Київ, вул. Олексiя Терьохiна, 4.

Банк є членом Асоцiацiї українських банкiв, Китайської Торгової Асоцiацiї, Асоцiацiї "Українська нацiональна група членiв та користувачiв SWIFT "УкрСВIФТ", Професiйної асоцiацiї учасникiв ринкiв капiталу та деривативiв та учасником Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб.

Банк здiйснює свою дiяльнiсть в рамках банкiвської лiцензiї №216, яка видана Нацiональним Банком України 15.03.2011, має право надавати банкiвськi  послуги, визначенi  частиною  третьою статтi 47 Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть".

           Банк має лiцензiю на провадження професiйної дiяльностi на фондовому ринку - дiяльнiсть з торгiвлi  цiнними  паперами, а саме:  Дилерська дiяльнiсть  (серiя АЕ № 185464, видана 12.03.2013,  строк  дiї  з 12.03.2013  необмежений), яка  вiдповiдно до  Рiшення  Нацiональної  комiсiї  з  цiнних  паперiв  та  фондового  ринку  вiд  23.06.2021 № 420  переоформлена   на  здiйснення  професiйної дiяльностi  на  ринках  капiталу з  торгiвлi  фiнансовими  iнструментами, що передбачає дилерську дiяльнiсть. 

Iнформацiя про склад Наглядової ради станом на звiтну дату:

1.	ЯНЬ Дуншен (YAN Dongsheng) - Голова Наглядової ради Банку (представник ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД"). 

2.	ВЕН Юангуа (WEN Yuanhua)  -  Заступник Голови Наглядової ради - незалежний член Наглядової ради Банку. 

3.	ДЖА Джунмiн (ZHA Zhongmin) - член Наглядової ради - незалежний член Наглядової ради Банку. 

4.	СЮЙ Хунхун (XU Honghong ) - член Наглядової ради Банку (представник ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД"). 

5.	Осипенко Руслан Анатолiйович - член Наглядової ради Банку - незалежний член Наглядової ради Банку. 

Iнформацiя про склад Правлiння станом на звiтну дату:

1.	Локтiонов Олег Юрiйович - Голова Правлiння;

2.	Третьяков Василь Валерiйович - Заступник Голови Правлiння;

3.	Усенко Ольга Петрiвна - Заступник Голови Правлiння;

4.	Леун Ка Мань (Leung Ka Man) - Заступник Голови Правлiння;

5.	Силенко Тетяна Львiвна - член Правлiння, Головний бухгалтер.

Станом на звiтну дату Єдиним акцiонером Банку, якому належить 100% статутного капiталу Банку є Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД" (Україна).

У вiдповiдностi до Закону України "Про державну реєстрацiю юридичних осiб, фiзичних осiб - пiдприємцiв та громадських формувань" та Положення про форму та змiст структури власностi, затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 19 березня 2021 року № 163 iнформацiя про кiнцевого бенефiцiарного власника та структуру власностi внесена до Єдиного державного реєстру юридичних осiб, фiзичних осiб-пiдприємцiв та громадських формувань. Бенефiцiарний власник визначений на пiдставi вимог Закону України "Про запобiгання та протидiю легалiзацiї (вiдмиванню) доходiв, одержаних злочинним шляхом, фiнансуванню тероризму та фiнансуванню розповсюдження зброї масового знищення" - громадяни КНР Янь Дуншен (непрямий вирiшальний вплив - 100%).

Власниками iстотної участi Банку станом на звiтну дату погодженими Нацiональним банком України є громадяни КНР Янь Дуншен та Дай Джунюн разом, якi набули спiльної опосередкованої участi в розмiрi 100% через:

-	ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО, ЛIМIТЕД" у якому 84,51% участi належить "БОСЕ (Гонконг) Ко., Лiмiтед" (BOCE (Hong Kong) Co., Limited) та 15,49% участi - Яню Дуншену; 

-	"БОСЕ (Гонконг) Ко., Лiмiтед" (Гонконг),  100% статутного капiталу якого належить "Баоши (Тяньцзiнь) Електроник Комерс Ко.", Лтд  (Baoshi (Tianjin) Еlectronic Commerce Co., Ltd);

-	"Баоши (Тяньцзiнь) Електроник Комерс Ко., Лтд", 99% статутного капiталу якого належить Тяньцзiньському акцiонерному товариству з обмеженою вiдповiдальнiстю "Бохайська Товарна Бiржа" (Tianjin Bohai Commodity Exchange Co., Ltd);

-	Тяньцзiньське акцiонерне товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Бохайська Товарна Бiржа", 15,5113% участi у якому належить Яню Дуншену; 31,5802% участi у якому належить Акцiйному iнвестицiйному пiдприємству "Бо Сюй" (Хоргос) (Обмежене партнерство) (Нorgos Bo Xu Equity Investment Limited Partnership);

-	Акцiйне iнвестицiйне пiдприємство "Бо Сюй" (Хоргос) (Обмежене партнерство), 90% участi у якому належить Яню Дуншену та 10% Дай Джунюн.

Керiвництво Банку не володiє акцiями Банку.

Iнформацiя про проведенi Загальнi збори акцiонерiв та загальний опис прийнятих рiшень:                                                                               

I. За результатами розгляду питань порядку денного позачергових Загальних зборiв акцiонерiв Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" (Рiшення Єдиного акцiонера Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" вiд 03.02.2023 №1/2023), Єдиний акцiонер банку, дiючи на пiдставi статтi 49 Закону України "Про акцiонернi товариства", одноосiбно прийняв наступнi рiшення:

1.Переобрати на новий термiн строком на 1 рiк наступного Незалежного  члена Наглядової ради Банку:

1)ДЖА Джунмiн  - Члена Наглядової Ради - Незалежного Члена Наглядової Ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку";

2.Затвердити умови цивiльно-правового договору з Незалежним Членом Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" ДЖА Джунмiном за формою згiдно Додатку 1. 

Встановити, що послуги, якi надаються вказаною особою АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку", надаються на безоплатнiй основi протягом всього строку перебування його у складi Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку".

2.1.Обрати Голову Правлiння Олега ЛОКТIОНОВА уповноваженою особою, якiй надаються повноваження пiдписати вiд iменi АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" цивiльно-правовий договiр з Незалежним членом Наглядової ради АТ  "Український банк реконструкцiї та розвитку" ДЖА Джунмiном.

II. За результатами розгляду питань порядку денного позачергових Загальних зборiв акцiонерiв Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" (Рiшення Єдиного акцiонера Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" вiд 17.03.2023 №2/2023), Єдиний акцiонер банку, дiючи на пiдставi статтi 60 Закону України "Про акцiонернi товариства", одноосiбно прийняв наступнi рiшення:

1.Переобрати на новий термiн строком на 1 (один) рiк наступних членiв Наглядової ради Банку:

1)	ЯНЬ Дуншен - Голова Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" (представник ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД");

2)	ВЕН Юангуа - Заступник Голови Наглядової ради - незалежний Член Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку";

3)	Руслан ОСИПЕНКО - незалежний Член Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку".

4)	СЮЙ Хунхун - Член Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" (представник ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД");

1.1. Наглядова рада Банку вважається сформованою у наступному складi:                                                                                                

1) ЯНЬ Дуншен - Голова Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" (представник ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД");  

2) ВЕН Юангуа - Заступник голови Наглядової Ради - незалежний Член Наглядової ради АТ                   "Український банк реконструкцiї та розвитку"; 

3) Руслан ОСИПЕНКО - Член Наглядової Ради - незалежний Член Наглядової Ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку";                        

4) ДЖА Джунмiн - незалежний Член Наглядової Ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" (обраний протоколом № 1/2023  вiд 03.02.2023);

5) СЮЙ Хунхун - Член Наглядової Ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" (представник ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "БОСЕ (ГОНКОНГ) КО., ЛIМIТЕД").

2. Затвердити умови цивiльно-правових договорiв з Головою, заступником Голови Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" та Членом Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" СЮЙ Хунхун за формою згiдно Додаткiв 1,2,3. Встановити, що послуги, якi надаються вказаними особами Банку, надаються на безоплатнiй основi протягом всього строку перебування їх у складi Наглядової ради Банку.

2.1. Затвердити умови цивiльно - правового договору з незалежним Членом Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" - Русланом ОСИПЕНКО за формою згiдно Додатку 4.

Встановити, що послуги, якi надаються вказаною особою Банку, надаються на оплатнiй основi згiдно умов затвердженого цивiльно - правового договору з ним.

2.2. Уповноважити Голову Правлiння Олега ЛОКТIОНОВА  пiдписати вiд iменi АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" цивiльно-правовий договiр з Головою Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку".

2.3. Уповноважити Голову Наглядової ради ЯНЬ Дуншена пiдписати вiд iменi АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" цивiльно-правовi договори з заступником Голови та членами Наглядової ради АТ  "Український банк реконструкцiї та розвитку".

III. За результатами розгляду питань порядку денного позачергових Загальних зборiв акцiонерiв Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" (Рiшення Єдиного акцiонера Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" вiд 23.03.2023 №3/2023), Єдиний акцiонер банку, дiючи на пiдставi статтi 60 Закону України "Про акцiонернi товариства", одноосiбно прийняв наступнi рiшення:

1.	Затвердити документ "Положення про систему оцiнки дiяльностi Наглядової ради та Правлiння, комiтетiв Наглядової ради та Правлiння, пiдроздiлiв контролю в АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" у новiй редакцiї (Додаток1).

IV. За результатами розгляду питань порядку денного позачергових Загальних зборiв акцiонерiв Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" (Рiшення Єдиного акцiонера Акцiонерного товариства "Український банк реконструкцiї та розвитку" вiд 31.03.2023 №4/2023), Єдиний акцiонер банку, дiючи на пiдставi статтi 60 Закону України "Про акцiонернi товариства", одноосiбно прийняв наступнi рiшення:

1.	Затвердити оцiнку ефективностi дiяльностi Наглядової ради АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку" (Додаток 1).

Дiяльнiсть Банку грунтується на принципах надiйностi, прозоростi, збалансованостi фiнансових показникiв, дотриманнi норм та передової практики банкiвської дiяльностi за такими напрямками: операцiї на грошовому ринку, операцiї на валютному ринку, операцiї з цiнними паперами, операцiї кредитування юридичних осiб та депозитнi операцiї.

У звiтному перiодi Банк здiйснював свою дiяльнiсть на територiї однiєї областi (регiонально).

У звiтному перiодi Банк не кредитував, продовжував вкладення у державнi борговi цiннi папери (ОВДП України) та депозитнi сертифiкати Нацiонального банку України. Протягом звiтного перiоду Банк користувався власними коштами, коштами залученими вiд юридичних, фiзичних осiб та коштами на умовах субординованого боргу. 

У звiтному перiодi не було значних подiй, якi не знайшли вiдображення у  фiнансовiй звiтностi та якi могли б вплинути на промiжну фiнансову звiтнiсть Банку за 1 квартал 2023 року.

Опис основних ризикiв та невизначеностей:

Основнi банкiвськi ризики (кредитний, процентний, валютний ризик, ризик лiквiдностi, комплаєнс-ризик тощо) в Банку є контрольованими та не несуть критичного характеру. Полiтика Банку щодо управлiння ризиками дозволяє виявляти та аналiзувати вказанi вище види ризикiв, встановлювати лiмiти i проводити вiдповiдний монiторинг на постiйнiй основi. 

На поточний момент Банк має значнi запаси активiв первинної та вторинної лiквiдностi, що вiдповiдає "безризиковiй" зонi  ризику лiквiдностi.

Для забезпечення керованостi ризиками банкiвської дiяльностi в Банку використовуються внутрiшнi нормативнi документи (полiтики, положення, порядки, процедури, методики, тощо), розробленi у вiдповiдностi до вимог банкiвського законодавства, що мiстять принципи контролю i управлiння банкiвськими ризиками. 

У процесi управлiння ризиками приймають участь наступнi пiдроздiли та органи Банку: Наглядова Рада, Правлiння Банку, профiльнi комiтети Правлiння Банку, Департамент ризик менеджменту, Управлiння комплаєнс, Управлiння фiнансового монiторингу, а також усi структурнi пiдроздiли 1 лiнiї захисту Банку за напрямами своєї дiяльностi. Служба внутрiшнього аудиту Банку здiйснює незалежну оцiнку ефективностi управлiння ризиками Банку в рамках своїх функцiй контролю операцiй i встановлених вимог. В Банку запроваджено контрольнi процедури, якi передбачають:

"	щомiсячне звiтування Правлiнню та щоквартальне звiтування Наглядовiй радi Банку щодо виконання планового бюджету та кошторису капiтальних iнвестицiй;

"	щомiсячне звiтування Правлiнню та щоквартальне звiтування Наглядовiй радi Банку щодо ризикiв, результатiв дiяльностi та стану виконання Стратегiї Банку;

"	щоквартальне звiтування Наглядовiй радi та Правлiнню щодо результатiв стрес-тестування ризикiв;

"	щомiсячне звiтування Правлiнню та щоквартальне звiтування Наглядовiй радi Банку щодо фактичних значень показникiв системи iндикаторiв ризикiв згiдно з Планом вiдновлення Банку.

Банк формує резерви пiд кредитнi ризики в повному обсязi згiдно з вимогами Нацiонального банку України та внутрiшнiми нормативними документами.

У звiтному перiодi продовжувалося розпочате 24 лютого 2022 року повномасштабне росiйське вторгнення в Україну. Згiдно Указу Президента України № 64/2022 вiд 24.02.2022 в Українi було введено воєнний стан, який дiє i зараз. 

Основнi ризики та невизначеностi для дiяльностi Банку i надалi пов'язанi з подальшим перебiгом бойових дiй. 

Основними потенцiйними загрозами для Банку є:

- Стрiмке погiршення економiчних умов в Українi та зниження платоспроможностi позичальникiв;

- Дефолт уряду України за внутрiшнiми зобов'язаннями;

- Руйнування/втрата примiщення Банку.

Проактивний пiдхiд до управлiння ризиками, професiоналiзм персоналу та стiйка пiдтримка Єдиного акцiонера Банку забезпечують спроможнiсть Банку ефективно реагувати на виклики та загрози. Керiвництво Банку стежить за станом розвитку поточної ситуацiї i вживає заходiв, за необхiдностi, для мiнiмiзацiї будь-яких негативних наслiдкiв наскiльки це можливо. 

ХVІ. Твердження щодо проміжної інформації
Посадовi особи АТ "Український банк реконструкцiї та розвитку", якi здiйснюють управлiнськi функцiї, стверджують про те, що,  наскiльки  це  їм  вiдомо,  промiжна фiнансова звiтнiсть, складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку, мiстить достовiрну та об'єктивну iнформацiю про стан активiв, пасивiв, фiнансовий стан, прибутки та збитки  Банку,  що промiжний звiт керiвництва мiстить достовiрну та об'єктивну iнформацiю, що подається вiдповiдно до частини четвертої статтi 127 Закону України "Про ринки капiталу та органiзованi товарнi ринки".